公告日期：2025-12-04

证券代码：874209 证券简称：赛柯瑞思 主办券商：恒泰长财证券
陕西赛柯瑞思生态建材股份有限公司年度报告信息披露重

大差错责任追究管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 12 月 3 日召开第一届董事会第十五次会议审议通过《关于修
订公司年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度的议案》，议案表决结果：
同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票，本议案尚需提交 2025 年第四次临时股东会审
议。
二、 分章节列示制度的主要内容

陕西赛柯瑞思生态建材股份有限公司

年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度

第一章 总则

第一条 为完善陕西赛柯瑞思生态建材股份有限公司 （以下简称“公司”）
的治理，提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业务规则》”）《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》(以下简称“《信息披露规则》”)等有关法律法规和规范性文件及《陕西赛柯瑞思生态建材股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 年报的编制和披露工作中，公司董事、监事、高级管理人员、控股
股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各部门负责人及其他相关人员应当严格执行企业会计准则等相关规定，严格遵守公司内控制度，确保财务报告真实、公允反映财务状况。本制度是相关人员不履行或不正确履行职责、义务或其他个人原因导致年报信息披露出现重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良影响时的责任追究与处理的制度。

第三条 本制度遵循以下原则：实事求是、客观公正的原则；有责必问、有
错必究的原则；罚过相当、责任与权利对等的原则；追究责任与改进工作相结合的原则。

第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括以下情形：

（一）年度报告违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国企业会计准则等法律法规的规定，存在重大会计差错或造成不良影响的。
（二）年度报告内容违反《业务规则》《信息披露规则》的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的。

（三）违反《公司章程》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的。

（四）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大差错或造成不良影响的。

（五）监管部门认定的其他年报信息披露存在重大差错的情形。

（六）其他因个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

第五条 董事会秘书全面负责公司年报编制的组织工作和披露工作，具体做
好年报的预约、编制的总体进度安排、报告内容的分工、编制过程中的总体协调、报告的统稿、报告的形式审查以及向主办券商、会计师事务所、全国中小企业股份转让系统公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）的报送、披露工作。董事会秘书负责组织、汇总与追究责任有关的材料，报董事会处理。

财务部在公司财务总监的领导下组织编制年报中的财务报表及与财务数据相关的内容，并对其准确性、完整性负责。

年报编制涉及到的公司业务部门及有关人员，应当按照董事会秘书的分工及
完整性、及时性负责。公司各子公司、分公司（如有）应公司要求提供与年报有关的资料和数据的，应当对其所报送资料和数据的准确性、完整性、及时性负责。各部门负责人对分管范围内各部门提供的资料进行审核，并承担相应的领导责任。

第二章 重大差错的认定标准

第六条 财务报告存在会计差错的具体认定标准：足以影响财务报告、报表
使用者对公司财务状况、经营业绩及现金流量等财务数据做出正确判断的会计差错。

第七条 财务报告存在重大会计差错的具体认定标准是，年度财务报告存在
下列情形之一，即认定为重大会计差错：

（一）涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上，且绝对金额超过 500 万元；

（二）涉及净资产的会计差错金额占最近一个会……
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