公告日期：2025-12-09

证券代码：874140 证券简称：安簧股份 主办券商：国融证券
安徽安簧机械股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 12 月 5 日经公司第六届董事会第十六次会议审议通过，
表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票，无需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

安徽安簧机械股份有限公司

内部审计制度

第一章 总 则

第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计和监督工作，维护公司
和全体股东的合法权益，改善经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和 国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的 规定》、《企业内部控制配套指引》等法律、法规、规范性文件和公司章程，结 合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，依据国家有
关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度的建立 和实施、对风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行 的效率和效果等开展的监督、评价和建议活动，同时包含公司质量管理体系运 营的监督、审核。

第三条 公司设立审计部，并配备专职审计人员。审计人员必须具备必要的专业知识及专业技能。审计部通过实施后续教育，保持和提高审计人员具备足够的专业胜任能力。

第四条 内部审计人员应当遵守职业道德规范，保持应有的客观性、独立性和职业谨慎，应当回避与被审计部门（或公司）有利害关系的审计事项。

第五条 内部审计人员应当保持严谨的职业态度，保守审计过程中知悉的公司商业及技术秘密，并严格遵守公司相关保密制度。

第六条 内部审计人员依法行使职权受法律保护。由于被审计公司、部门或当事人隐瞒事实或提供虚假证明，造成审计结果与事实不符的，应当追究被审计公司、部门负责人或当事人的责任。

第七条 审计部可以根据审计工作需要，从公司所属部门临时抽调人员组成审计组，或根据需要聘请中介机构开展工作。

第八条 公司内部审计的审计对象包括公司及其各内部机构、所有控股子公司以及具有重大影响的参股公司。

第九条 内部审计的审计范围为：

(一) 对财务收支及其有关的经济活动进行审计；

(二) 对预算执行情况进行审计；

(三) 对领导人员的任期经济责任进行审计；

(四) 对投资项目进行审计；

(五) 对内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审；

(六) 对经济管理和效益情况进行审计；

(七) 对质量管理体系进行评审；

(八) 公司董事会或审计委员会交办的其他审计事项。

第二章 分工与授权

第十条 公司董事会下设审计委员会。审计部在审计负责人的领导下开展内部审计工作并对董事会及其审计委员会负责，向董事会及其审计委员会报告工作。

第十一条 审计委员会隶属于董事会，履行以下主要职责：

(一) 提议聘请或更换外部审计机构；

(二) 监督公司的内部审计制度及其实施；

(三) 负责内部审计与外部审计之间的沟通；

(四) 审核公司的财务信息及其披露；

(五) 审查公司的内控制度；

(六) 公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
第十二条 审计负责人履行以下主要职责：

(一) 内部审计计划审核；

(二) 协调审计部与各被审部门、企业的关系；

(三) 协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计机构之间的关系；

(四) 对审计部日常业务活动进行指导。

第十三条 审计部履行以下主要职责：

(一) 对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

(二) 对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

(三) 协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

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