公告日期：2025-09-10

证券代码：874105 证券简称：爱舍伦 主办券商：东吴证券
江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司内部审计工作制度

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 9 月 10 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于制定、修订公司在北京证券交易所上市后适用并无需提交股东大会审议的相关
治理制度的议案》；表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。

二、 分章节列示制度的主要内容

江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司

内部审计工作制度

第一章 总则

第一条 为加强江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）
内部财务管理与监督，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司章程》的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计部门和人员对公司及控股
子公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的
效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等开展的监督、评价活动。

第三条 本制度所称“内部控制”，是指公司董事会、高级管理人员及其他有
关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果；

（三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司财务报告及相关信息披露的真实性、准确性、完整性。

第四条 公司内部审计遵循“依法、独立、客观、公正”的原则，公司应保
证其工作合理、合法、有效，达到完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益的目的。

第五条 本制度适用于公司及其合并报表范围内子公司。

第二章 审计机构和审计人员

第六条 公司董事会下设审计委员会。审计委员会监督及评估公司内部审计
工作和内部控制，并向董事会报告内部审计工作。

第七条 公司设立内审部，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动
进行内部审计监督。内审部对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。内审部设内部审计负责人一名，必须专职，由董事会审计委员会提名，董事会任免。

第八条 内部审计机构向审计委员会负责。内部审计机构在对公司业务活动、
风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计委员会参与对内部审计负责人的考核。

第九条 内审部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下。

第十条 公司根据实际情况配备专职审计人员从事内部审计工作。内部审计
人员应当具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景，熟悉公司的经营活动和内部控制。

第十一条 内部审计人员实施内部审计时，与被审计对象或者审计事项有利
害关系的，应当回避。

第十二条 内审部和内部审计人员依据法律法规和公司有关规章制度行使职
权，受法律法规和公司有关规章制度的保护，任何部门和个人不得对其进行阻挠、打击或报复。

第三章 内部审计的职责、权限和具体实施

第十三条 内审部应当履行下列主要职责：

（一）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（二）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为；

（四）至少每半年度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题；

（五）每一年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告；

（六）对公司内部控制缺陷及实施中存在的问题，督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，监督整改措施……
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