公告日期：2025-12-12

证券代码：874088 证券简称：诺丽科技 主办券商：开源证券
东莞市诺丽科技股份有限公司防范控股股东及关联方占用

公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 12 月 11 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于
修订需股东会审议的相关公司治理制度的议案》。该议案尚需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

东莞市诺丽科技股份有限公司

防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度

第一章 总则

第一条 为了建立防止控股股东或实际控制人及其他关联方占用东莞市诺丽
科技股份有限公司（以下称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其关联方占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下称《证券法》）《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规、政策和《东莞市诺丽科技股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本管理制度。

第二条 本管理制度适用于公司控股股东、实际控制人及关联方与公司及其
子公司（如有）间的资金管理。本制度所称“关联方”是指根据财政部发布的《企业会计准则第 36 号——关联方披露》所界定的关联方。一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或
重大影响的，构成关联方。

第三条 公司董事、监事、高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。
第四条 本管理制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营
性资金占用。

（一）经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；

（二）非经营性资金占用是指为控股股东、实际控制人及关联方垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代控股股东、实际控制人及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东、实际控制人及关联方资金，为控股股东、实际控制人及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东、实际控制人及关联方使用的资金等。

第二章 防范控股股东及关联方占用资金的原则

第五条 公司应当采取有效措施防止控股股东、实际控制人及关联方以各种
方式直接或间接占用公司的资金、资产和其他资源。

第六条 公司控股股东、实际控制人及关联方不得以下列任何方式占用公司
资金：

（一）公司为控股股东、实际控制人及关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；

（二）公司代控股股东、实际控制人及关联方偿还债务；

（三）公司有偿或无偿直接或间接的从公司拆借资金给控股股东、实际控制人及关联方；

（四）不及时偿还公司为控股股东、实际控制人及关联方承担担保责任而形成的债务；

（五）公司在没有商品和劳务提供情况下提供给控股股东、实际控制人及关联方使用资金；

（六）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）认定的其他形式的占用资金情形。

第七条 除第六条规定外，公司还不得以下列方式将资金直接或间接地提供
给控股股东、实际控制人及其关联方使用：

（一）通过银行或非银行金融机构向控股股东、实际控制人及关联方提供委托贷款；

（二）委托控股股东、实际控制人及其关联方进行投资活动；

（三）为控股股东、实际控制人及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

（四）中国证监会和全国股转公司认定的其他方式。

第八条 公司与控股股东、实际控制人及关联方发生的关联交易必须严格按
照公司关联交易决策程序进行决策和实施。

第九条 公司严格防止控股股东、实际控制人及关联方非经营性资金占用的
行为，并持续建立防止控股股东、实际控制人及关联方非经营性资金占用的长效机制。公司财务部门、董事会应定期检查公司与控股股东、实际控制人及关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东、实际控制人及关联方的非经营性资金占用情况的发生。

第十条 公司控股股东、实际控制人应当采取切实措施保证公司资产独立、
人员独立、财务独立、机构独立和业务独立，不得通过任何方式影响公司的独立性……
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