公告日期：2025-08-25

公告编号：2025-039

证券代码：874066 证券简称：德博尔 主办券商：浙商证券
四川德博尔生物科技股份有限公司防范控股股东及关联方

资金占用专项制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司于 2025 年 8 月 23 日召开的第四届董事会第七次会议审
议通过，需提交公司 2025 年第一次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

四川德博尔生物科技股份有限公司

防范控股股东及关联方资金占用专项制度

第一章 总则

第一条 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有
关法律、法规及规范性文件的要求以及《公司章程》的有关规定，为防止控股 股东或实际控制人及关联方占用公司资金行为，进一步维护公司全体股东和债 权人的合法权益，建立起四川德博尔生物科技股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）防范控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金的长效机 制，杜绝控股股东或实际控制人及其关联方资金占用行为的发生，特制定本专 项制度。

第二条 公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。

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第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性
资金占用。经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指公司替控股股东及关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。

第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则

第四条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限
制占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第五条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联
方使用：
（一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用；
（二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（三）委托控股股东及关联方进行投资活动；
（四）为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（五）代控股股东及关联方偿还债务；
（六）全国中小企业股份转让系统有限公司认定的其他方式。

第六条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《公司章
程》及公司关联交易决策制度规定的决策程序进行决策和实施。

第三章 责任和措施

第七条 公司要严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，
做好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。

第八条 公司董事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理对维护
公司资金和财产安全负有法定义务和责任，应按照有关法规和《公司章程》的

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规定勤勉尽职履行自己的职责。

第九条 公司设立防范控股股东及关联方资金占用领导小组，为公司防止
控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督管理机构。领导小组由公司董事长任组长，成员由相关董事、独立董事、总经理、财务负责人、各子公司法人代表和财务部门负责人、内部审计部门负责人组成。

第十条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方的
关联交易事项。

第十一条 超过董事会审批权限的关联交易，提交股东会审议。

第十二条公司财务部应定期对公司及下属子公司进行检查，上报与控股股东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜……
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