公告日期：2024-11-27

中信建投证券股份有限公司

关于

恒升医学科技股份有限公司
回购股份的合法合规性意见

主办券商

二〇二四年十一月

中信建投证券股份有限公司

关于恒升医学科技股份有限公司

回购股份的合法合规性意见

恒升医学科技股份有限公司（证券简称：恒升医学；证券代码：874056）（以
下简称“恒升医学”或“公司”）于 2023 年 3 月 8 日在全国中小企业股份转让系
统挂牌。

根据恒升医学第四届董事会第十一次会议审议通过的《关于公司回购股份方案的议案》（以下简称“《回购方案》”），恒升医学拟通过竞价交易方式，以自有资金回购公司股份，用于股权激励或员工持股计划。中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“主办券商”）作为恒升医学的持续督导主办券商，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》（以下简称“《实施细则》”），对本次回购股份相关事项进行了核查，现就其申请股份回购事项的合法合规性出具如下意见：

一、本次回购股份符合《实施细则》的有关规定

（一）公司股票挂牌已满 12 个月

经核查，公司股票于 2023 年 3 月 8 日起在股转系统挂牌并公开转让，公司股
票挂牌时间已满 12个月，符合《实施细则》第十一条第一款“公司股票挂牌满 12个月”的规定。

（二）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力

本次拟回购股份数量不少于 6,000,000股，不超过 7,000,000股，占公司目前总股本的比例为 7.75%-9.04%，预计回购股份所需资金总额不超过 50,050,000 元，本次回购股份的资金来源全部为公司自有资金。

截至 2023年 12 月 31 日，公司总资产 463,179,522.47 元，归属于挂牌公司股东
的净资产 413,453,215.48 元，本次回购股份实施完成后，假设回购资金 50,050,000.00
元全部使用完毕，按 2023 年 12 月 31 日财务数据测算，回购资金约占公司总资产
的 10.81%、约占归属于挂牌公司股东净资产的 12.11%。具体回购股份的数量及金额以回购期满时实际回购的股份数量及金额为准。

本次回购股份资金来源为公司自有资金，2023 年 12 月 31日公司可用银行存款

资金余额 115,996,518.77 元，交易性金融资产 95,092,875.06 元；2024 年 6 月 30 日
公司可用银行存款资金余额 108,879,929.49 元，交易性金融资产 91,226,755.81 元；公司可用于回购的资金充沛。

根据公司2023年年度报告、2024年半年度报告，公司的流动比率分别为10.61、11.06，资产负债率分别为 10.74%、10.25%，公司整体流动性较好，偿债能力较强，短期内不存在无法偿还债务的风险。假设回购资金 50,050,000.00 元全部使用完毕，
按 2023 年 12 月 31 日财务数据测算，回购完成后，公司的流动比率为 9.23，资产
负债率为 12.04%，公司偿债能力仍然较强。

综上所述，主办券商认为，实施本次股份回购不会对公司财务、经营状况、债务履行能力和持续经营能力产生重大不利影响，股份回购后公司仍具备持续经营能力，符合《实施细则》第十一条第二款“（二）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力”的规定。

（三）股份回购方式符合规定

公司挂牌后存在二级市场交易，公司最近一次交易发生在 2024 年 8 月 28 日，
二级市场收盘价为 8.78 元/股。公司拟采用集合竞价方式回购，符合《实施细则》第十一条中“截至董事会通过回购股份决议之日，挂牌公司股票无收盘价的，不得实施集合竞价交易或做市方式回购”的规定。

公司目前的交易方式为集合竞价交易，公司拟采用集合竞价方式面向全体股东回购公司部分股票至公司回购专用证券账户，符合《实施细则》第十二条“挂牌公司实施竞价或做市方式回购应当面向公司全体股东，不得采用大宗交易、特定事项协议转让方式回购股份”的规定。

（四）回购资金安排、回购规模和回购价格安排合理

根据《回购方案》，本次回购规模、回购资金安排、回购价格等情况如下：
1、回购规模

本次拟回购股份数量不少于 6,000,000股，不超过 7,000,000股，拟回购数量的上限占公司目前总股本的比例为 9.04%。根据本次拟回购股份数量及拟回购价格上限，预计回购资金总额不超过 50,050,000.00元，符合《实施细则》第十四条“挂牌……
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