公告日期：2024-05-21

证券代码：874022 证券简称：海图科技 主办券商：东北证券
常州海图信息科技股份有限公司财务管理制度（北交所上

市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经常州海图信息科技股份有限公司2024年5月21日第一届董事会第十八次会议审议通过，无需股东大会审议通过。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

常州海图信息科技股份有限公司

财务管理制度

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为了加强常州海图信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）财
务管理，规范会计基础工作，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等国家有关法律、法规，结合本公司生产经营特点和管理要求特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及其下属控股公司。

第二章 财务管理体系

第三条 公司设置财务部作为统一的会计机构，具体负责会计核算、会计监督、
财务管理。财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位。

第四条 财务经理、财务主管、会计人员的任免由财务负责人提名，报总经理批
准；财务负责人的任免由总经理提名，报董事会批准。

第五条 公司管理人员应支持财务人员按制度办理各项业务，各部门工作人员
应配合财务人员履行财务职责，严格执行公司各项财务管理制度及规定。

第六条 会计人员职业道德。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提
高专业知识和技能，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度。按照法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整，办理会计业务应当实事求是、客观公正， 熟悉本单位经营情况和管理情况，运用掌握的会计信息和方法，改善内部管理，提高经济效益。保守公司秘密，按规定提供会计信息。

第七条 账簿设置。根据企业会计准则的规定，结合本公司具体情况设置会计
科目、明细账、日记账和其他辅助账。除法定的会计账簿外，不可另立会计账薄，为加强管理和分析工作而设立的备查账除外；公司及其全资、控股子公司及各分支机构不得随意开立银行账户，开立或注销银行账户必须经公司相关程序审核通过；公司及其全资、控股子公司及各分支机构不得以个人名义私立账户。

第八条 财务管理的基本原则是按照国家财务、税务等相关法律、法规要求，
结合本公司行业特征，合理地组织财务活动，建立健全财务管理及内部控制制度，财务报表数据真实反映财务状况和经营成果，依法纳税，维护投资者和公司的合法权益。

第九条 结合本公司经营特点和管理要求，建立内部财产清查制度，定期清
查财产，保证账实相符。

第十条 制定财务审批制度。公司的各项经济业务，必须经相关的流程审核，
并按规定权限审批，财务应依据审批结果填制会计凭证，进行会计核算。

第三章 会计核算基础工作

第十一条 会计凭证是记录经济业务，明确经济责任，作为记账依据的书面
证明。企业对发生的每一项经济业务必须取得或填制合法的会计凭证。

第十二条 原始凭证的要求

（一） 外来原始凭证必须具备以下内容：凭证名称、填制日、填制单位名称填制人姓名、申请部门，经办人员的签名或盖章、接受单位的名称、经济业务的内容、数量、单价和金额，并附合法有效发票、相关合同文件（如果合同涉及保密信息，只需提供付款相关条款复印件），采购物品需附购货清单，入库单等支持性文件。

（二） 一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，其中只能以一联作为报销凭证。

（三） 报销人员根据公司费用报销制度要求，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴。

第十三条 记账凭证的填制

会计人员必须根据审核无误的原始凭证制作记账凭证。

（一） 填制凭证使用会计科目应按国家颁布的企业会计准则的规定进行。摘要栏的内容简明扼要，清晰可辨。

（二） 记账凭证必须附有原始凭证。如果一张原始凭证涉及几张记账凭证，可把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，在其他记账凭证摘要内注明附有原始凭证的记账凭证的编号。如果一张原始凭证所列支出需要……
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