公告日期：2025-08-20

证券代码：873711 证券简称：卓越科技 主办券商：一创投行
武汉光谷卓越科技股份有限公司董事会审计委员会工作细

则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 8 月 19 日召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了
《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》，本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

武汉光谷卓越科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为明确武汉光谷卓越科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）的职责，规范工作程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关规定及《武汉光谷卓越科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会议事规则》等的有关规定，制定本细则。

第二条 审计委员会是董事会设立的常设机构，行使《公司法》规定的监事会职权。主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评价内外部审计工作和内部控制。

第三条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行
政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，保证公司年报信息披露的真实、准确、完整、及时和公平，维护公司整体利益。

第二章 审计委员会组织机构

第四条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事占二分之一以上，至少有一名独立董事是会计专业人士。审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提名，由董事会全体董事过半数选举产生。审计委员会设立审计委员会主任（召集人）一人，由会计专业人士的独立董事担任，由审计委员会全体委员过半数选举产生。

第五条 审计委员会成员由董事会聘任，每届任期与董事会相同。在任期届满前，可提出辞职。任期届满，可连选连任。如有委员不再担任公司董事职务或独立董事职务，自动失去委员资格。

第三章 审计委员会的工作职责

第六条 审计委员会的职责是：

（一）提议聘任或更换外部审计机构；

（二）监督公司的内部审计制度及其实施；

（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其对外披露；

（五）审查公司的内控制度；

（六）对公司聘任会计师及费用提出建议；

（七）在公司聘请的会计师事务所出具的审计报告提交董事会之前，进行 复审；

（八）指导和监督内部审计制度的建立实施；

（九）至少每季度向董事会报告一次工作，包括内部审计工作进度、质量 以及发现的重大问题等；

（十）完成董事会交办的有关审计方面的其他事项；

（十一）《公司法》规定的监事会职权；

（十二）其他法律法规规定及《公司章程》规定的其他职权。

第七条 审计委员会工作经费列入公司预算。审计委员会行使职权时聘请咨
询机构和专业人员所发生的合理费用，由公司承担。审计委员会成员参加审计委员会会议发生的合理费用由公司支付。

第八条 审计委员会主任依法履行下列职责：

（一）召集、主持审计委员会会议；

（二）审定、签署审计委员会的报告；

（三）检查审计委员会决议和建议的执行情况；

（四）代表审计委员会向董事会报告工作；

（五）应当由审计委员会主任履行的其他职责。

审计委员会主任因故不能履行职责时，由其指定 1 名委员代其行使职权。
第九条 审计委员会在履行职权时，针对发现的问题可采取以下措施：

（一）口头或书面通知，要求予以改正；

（二）要求公司职能部门进行核实；

（三）对严重违反有关规定的公司高级管理人员，向董事会提出罢免或解 聘的建议。

第十条 审计委员会成员应当履行以下义务：

（一）依照法律、行政法规、《公司章程》，忠实履行职责，维护公司利益；
（二）除依照法律规定和股东会，董事会同意外，不得披露公司秘密；
（三）对向董事会提交报告或出具文件的内容的真实性、合规性负责。
第十一条 公司内部审计部……
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