公告日期：2024-02-08

目 录

一、内部控制的鉴证报告......第 1—2 页
二、关于内部会计控制制度有关事项的说明......第 3—8 页
三、附件...... 第 9—12 页

（一）本所执业证书复印件...... 第 9 页

（二）本所营业执照复印件...... 第 10 页

（三）本所注册会计师执业证书复印件...... 第 11-12 页

关于旭宇光电（深圳）股份有限公司

内部控制的鉴证报告

天健审〔2024〕3-12 号

旭宇光电（深圳）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的旭宇光电（深圳）股份有限公司（以下简称旭宇光电公司）
管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财务
报表相关的内部控制有效性作出的认定。

一、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供旭宇光电公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为旭宇光电公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

三、管理层的责任

旭宇光电公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照
《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的
内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。

四、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

六、鉴证结论

我们认为，旭宇光电公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二四年二月八日

旭宇光电（深圳）股份有限公司

关于内部会计控制制度有关事项的说明

一、公司基本情况

旭宇光电(深圳)股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经深圳市市场监督管理局批
准，由林金填等 36 位股东发起设立，于 2015 年 12 月 23 日在深圳市市场监督管理局登记注
册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 91440300568544502G 的营业
执照，注册资本 6,828.00 万元，股份总数 6,828.00 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售
条件的流通股份 34,767,526 股；无限售条件的流通股份 33,512,474 股。公司股票已于 2022
年 5 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业中的半导体照明器件制造行业。主要经营活动为半导体发光功能器件和集成电路的研发、生产及销售业务，并致力于创新应用型高性能光谱的设计实现。产品主要有：半导体发光功能器件、健康照明模组及灯具、集成电路元器件，其中半导体发光功能器件主要包括高光效发光器件、可见光全光谱发光器件、植物光照用发光器件、大功率发光器件和其他非可见光发光器件等。

二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

(一) 公司内部会计控制制度的目标

1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安
全、完整。

3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行……
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