公告日期：2025-12-12

公告编号：2025-087

证券代码：873522 证券简称：鲁山墙材 主办券商：国海证券
桂林鲁山墙材股份有限公司

对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于修
订<对外投资管理制度>的议案》，本议案尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

桂林鲁山墙材股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范桂林鲁山墙材股份有限公司（以下简称“公司”)的投资行为，提高公司投资决策的水平和效率，有效防范投资风险，增加投资收益，维护公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等国家有关法律法规和《桂林鲁山墙材股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制定本制度。第二条 本制度所称投资，是指公司以货币资金、有价证券、实物资产和无形资产等进行的固定资产投资、无形资产投资、长期股权投资和金融投资等，具体包括基本建设、技术更新改造、购买大型设备、购买无形资产、股权投资（含并购重组）、证券投资、期货投资和委托理财等。
第三条 投资管理是指公司对投资项目的可研（意向）、立项、可行性研究、实施、

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投资权益的确认、处置和考核评价等全过程控制。
第四条 本制度适用于公司及所属子公司。

第二章 职责分工

第五条 公司股东会、董事会、董事长分别按《公司章程》规定权限对投资项目进行审议、批准。总经理在董事长授权范围内行使审批权。
第六条 公司负责统筹、协调和组织投资项目的分析、研究、审核。
第七条 公司各相关部门在其职责范围内为公司投资项目分工协作。

第三章 投资程序

第八条 公司对外的重大经营和投资项目实行逐级审批制度，股东会、董事会、总经理在各自权限范围内作出决策。公司发生的交易（除提供担保外）达到下列标准之一的，应当提交股东会审议：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 50%以上；
（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的50%以上，且超过1500万的。
第九条 公司总经理负责组织进行初步考察、评审，形成项目考察报告或项目意向书，提出投资建议，申报立项、批准。投资项目经董事会批准立项后，方可与外部签署意向性和非正式的文件。
第十条 对并购重组项目，公司在进行分析论证、沟通谈判等工作的过程中，可以聘请专业中介机构作尽职调查、资产评估等相关工作。
第十一条 实施项目投资部分的人员负责组织编制或委托有资质的设计单位编制投资项目的可行性报告，并进行论证；必要时可邀请外部专家参加评审，形成可供投资决策的可行性研究报告。
第十二条 实施项目投资的部门和人员每季度对投资项目的进度、投资预算的执行、合作各方的情况、经营状况等进行监督、检查和总结，经分管领导审查后，向公司董事长、总经理报告。

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第十三条 项目在实施过程中，由于设计、价格变动等因素引起投资项目超过预算10％以上时，投资预算的调整按原审批程序报批。
第十四条 投资项目验收、投产后，应对投资项目进行考核。

第四章 投资处置

第十五条 分管相关部门领导对拟处置的投资进行初步评审，提出处置建议，形成处置报告，按投资程序申报审批。
第十六条 财务部负责组织对被处置投资的审计、评估，按投资程序申报审批后进行处置。

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