公告日期：2022-07-21

证券代码：873482 证券简称：金田麦 主办券商：天风证券
江西金田麦食品股份有限公司

关于前期差错更正公告的更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。

本公司董事会于 2022 年 4 月 21 日在全国中小企业股份转让系
统官网（www.neeq.com.cn 或 www.neeq.cc）上发布了《前期差错更正公告》（公告编号【2022-040】），由于该公告存在错漏，本公司现予以更正。
一、更正事项的具体内容和原因

经事后审核，发现公司该公告内容表述不完整，本公司现予以更正。
更正前：
（一）采用追溯调整法

因公司与地方政府签订土地使用税返还协议，故未申报 2019 年及 2020 年土地使用税，2021 年补缴以前年度土地使用税，更正前期影响；同时公司 2020 年执行新收入准则，与履行合同有关的运输费调至合同履约成本，具体影响如下：

项目 更正前 更正金额 更正后

递延所得税资产 4,156,643.63 -2,744,378.90 1,412,264.73

项目 更正前 更正金额 更正后

应交税费 5,003,965.35 1,085,024.42 6,088,989.77

未分配利润 7,880,332.40 -1,964,019.59 5,916,312.81

少数股东权益 39,834,277.22 -1,865,383.73 37,968,893.49

营业成本 146,231,460.24 14,185,507.39 160,416,967.63

税金及附加 787,266.64 426,560.00 1,213,826.64

销售费用 22,265,534.28 -14,185,507.39 8,080,026.89

所得税费用 -104,884.58 -47,083.33 -151,967.91

归属于母公司股东的 5,017,868.71 -170,476.63 4,847,392.08
净利润

少数股东损益 3,583,602.40 -209,000.04 3,374,602.36

二、更正后的具体内容
（一）采用追溯调整法

（一）、前期会计差错更正事项对合并财务报表的影响
1、前期会计差错更正事项对 2020 年合并财务报表的影响

单位：元

受影响的报表项 重述前金额 累计影响金额 重述后金额
目

递延所得税资产 4,156,643.63 -2,744,378.90 1,412,264.73

资产总计 249,863,050.30 -2,744,378.90 247,118,671.40

应交税费 5,003,965.35 1,085,024.42 6,088,989.77

负债合计 125,723,907.81 1,085,024.42 126,808,932.23

未分配利润 7,880,332.40 -1,964,019.59 5,916,312.81

少数股东权益 39,834,277.22 -1,865,383.73 37,968,893.49

所有者权益合计 124,139,142.49 -3,829,403.32 120,309,739.17

负债和所有者权 249,863,050.30 -2,744,378.90 247,118,671.40
益总计

营业成本 146,231,460.24 14,185,507.39 160,416,967.63

税金及附加 787,266.64 426,560.00 1,213,826.64

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