公告日期：2025-11-28

证券代码：873390 证券简称：中延菌业 主办券商：金圆统一证券
福建省中延菌菇业股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 27 日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关
于拟修订需提交股东会审议的公司内部治理制度的议案》。

议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。

回避表决情况：本议案不涉及需要回避表决事项，无需回避表决。

提交股东会表决情况：本议案尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

福建省中延菌菇业股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范福建省中延菌菇业股份有限公司（以下简称“公司”）投资、融资行为，加强公司内部控制制度，防范投资、融资风险，保障资金安全，提高经济效益，维护公司投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规、规范性文件和《福建省中延菌菇业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下称“子公司”）、分公司的一切投资和融资行为。

第三条 本制度所称投资是指公司在境内外进行的以盈利或保值增值为目的
进行的各种形式的投资活动，包括：

（一）股票、债券等证券类投资；

（二）独资或与他人共同出资设立公司等经济实体；

（三）收购、出售、置换实物、股权或其他资产；

（四）对外权益性投资（如增资扩股、股权收购）；

（五）技术改造、新建、扩建项目、购置新设备、产品研发、技术进步项目等投资；

（六）委托贷款、委托理财或衍生产品投资；

（七）其他投资事项。

第四条 本制度所称融资是指公司根据未来经营发展的需要，采用一定方式、从一定渠道筹集资金的行为，包括权益性融资和债务性融资。权益性融资是指融资结束后增加权益资本的融资，包括发行股票、配股、可转换公司债券等；债务性融资是指融资结束后增加负债的融资，包括向银行或非银行金融机构贷款、发行债券、融资租赁、票据融资和开具保函等。

第二章 投资决策权限

第五条 为加强投资决策管理，提高投资决策效率，本制度第三条第一款第（五）至（七）项投资金额不足公司上一会计年度经审计净资产值 10%的投资项目，由总经理批准。

第六条 下列投资项目应当提交董事会审议批准：

（一）本制度第三条第一款第（二）至（四）项投资项目，且投资金额不足公司上一会计年度经审计总资产 30%；

（二）本制度第三条第一款第（五）至（七）项投资项目，且投资金额占公司上一会计年度经审计净资产值的比例达到 10%以上，但不足 50%。

第七条 下列投资项目应提交股东会审议批准：

（一）本制度第三条第一款第（一）项投资项目；

（二）本制度第三条第一款第（二）至（四）项投资项目，且投资金额占公司最近一会计年度经审计总资产的 50%以上；

（三）本制度第三条第一款第（二）至（四）项投资项目，且投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的 50%以上，且超过 1500 万元的；

（四）全国中小企业股份转让系统业务规则规定应由股东会批准的投资项目。

第八条 投资涉及关联交易，《关联交易管理制度》有不同规定的，按《关联交易管理制度》的规定执行。

第九条 若交易标的为股权，且达到本制度第七条规定标准的投资项目，公司应当聘请符合《证券法》规定的审计机构、评估机构对交易标的最近一年及一期财务会计报告进行审计、评估，审计、评估基准日距正式交易协议签署日不得超过六个月。交易标的为股权以外的非现金资产的，公司应当提供评估报告。评估报告的评估基准日距离评估报告使用日不得超过一年。

对于其他类型的投资项目，如有必要，公司可以参照前款规定，聘请相关审计机构或者资产评估机构进行审计或者评估。

第十条 公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司，按照《公司法》规定可以分期缴足出资额的，应当以协议约定的全部出资额为标准适用本制度第五条、第六条和第七条的规定。

第十一条 公司在十二个月内发生的投资项目交易标的相关的同类交易，应当按照累计计算的原则适用本制度第五条、第六条或者第七条规定。已按……
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