公告日期：2025-08-19

证券代码：873374 证券简称：尚航科技 主办券商：国泰海通
广州尚航信息科技股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司 2025 年 8 月 18 日召开的第四届董事会第二次会议审议
通过，尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总 则

第一条 为规范公司的对外投资行为，提高投资效益，合理规避投资所带来的风
险，有效、合理地使用资金，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》和《广州尚航信息科技股份有 限公司章程》（简称“公司章程”）等相关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资，是指公司为获取收益或实现资本增值而向被投资
单位投放货币资金、实物资产、无形资产以及股权等资产的行为。

第三条 公司对外投资分为一般投资和风险投资。

第四条 一般投资包括股权投资和其他投资，包括但不限于下列类型：

（一）公司独立兴办企业或独立出资经营项目（设立或者增资全资子公司除外）；
（二）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或 开发项目；

（三）参股其他境内（外）独立法人实体；

（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第五条 公司经审慎考虑可进行风险投资。

风险投资包括证券投资、房地产投资、信托产品投资以及证券交易所认定的其他风险投资行为。其中，证券投资包括投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财产品。下列情形不属于风险投资：

（一）固定收益类或承诺保本的投资行为，但无担保的债券投资仍属于风险投资；
（二）参与上市公司的配股或行使优先认购权利；

（三）以战略投资为目的，购买上市公司股份超过总股本的10%，且拟持有3年以上的证券投资。

第六条 公司对外投资应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。

第七条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的审批权限

第八条 公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应当提交董事会审议：

（一）投资涉及的资产总额或成交金额占公司最近一期经审计总资产的 20%以上，该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（二）投资的资产净额或成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一个会计年度经审计净资产的 20%以上，且绝对金额超过三百万元；

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司或是其他组织，应当以协议约定的全部出资额为标准适用上述规定。

第九条 公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应当在董事会审议通过后，
提交股东会审议：

（一）投资涉及的资产总额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的50%以上，该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）投资的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过一千五百万元；

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司或是其他组织，应当以协议约定的全部出资额为标准适用上述规定。

第十条 除非相关法律法规、部门规章、规范性文件、公司章程以及公司其他内部制度另有规定外，交易未达到上述需提交董事会审议标准的，董事长可以审查决定该事项。

第十一条 公司进行风险投资，无论金额大小，必须经董事会审议通过，进行金额占最近一个会计年度经审计净资产绝对值50%以上且超过一千五百万元的风险投资，还应当提交股东会审议。

公司进行证券投资，应当取得全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意。

第十二条 公司参与投资设立产业投资基金、创业投资企业、商业银行、小额贷款公司、信用合作社、担保公司、证券公司、期货公司、基金管理公司、信托公司和其他金融机构的，视为风险投资执行相关规定。

第三章 对外投资的管理机构

第十……
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