公告日期：2024-12-27

证券代码：873362 证券简称：麦咖股份主办券商：国融证券

厦门麦咖健康产业股份有限公司

关于公司及相关责任主体收到行政监管措施决定书的公

告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。
一、基本情况

相关文书的全称：《厦门证监局关于对厦门麦咖健康产业股份有限公司、周艳、林远培、林祥富、林颖颖、刘倩采取出具警示函措施的决定》

收到日期：2024 年 12 月 26 日

生效日期：2024 年 12 月 19 日

作出主体：中国证监会及其派出机构（厦门证监局）

措施类别：行政监管措施

涉嫌违法违规主体及任职情况：

姓名/名称 类别 具体任职/关联关系

厦门麦咖健康产业股份 挂牌公司或其子公司 挂牌公司

有限公司

周艳 控股股东/实际控制人 董事长、实际控制人

林远培 其他 曾任董事长、总经理

林祥富 其他 曾任董事长、总经理

林颖颖 董监高 现任董事、曾任董事会秘
书

刘倩 其他 曾任董事会秘书

涉嫌违法违规事项类别：

公司治理存在缺陷、内部管理存在缺陷、违规为关联方提供担保、信息披 露不及时、不准确。
二、主要内容
（一）涉嫌违法违规事实：

一、公司治理存在缺陷

麦咖股份董事林颖颖缺席第二届董事会第二十一次至第二十八次会议，且 未委托其他董事代为表决。根据《公司章程》第九十一条规定“董事连续两次 未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事 会应当建议股东大会予以撤换”,但公司未作出更换董事相关安排，违反了《非 上市公众公司监督管理办法》(证监会令第 212 号)第三条的规定。

二、内部管理存在缺陷

2023 年 2 月，安徽麦咖科技有限公司(以下简称安徽麦咖)收购麦咖股份
控股权，并完成股权变更过户，成为麦咖股份的控股股东。2023 年 10 月，安 徽麦咖执行董事、法定代表人周艳担任麦咖股份董事长、总经理，但周艳等公
司管理层直至 2024 年 1 月以后才取得麦咖股份公司公章、控制公司证券账户，
且未及时取得公司以前年度相关资料，公司内部管理存在重大缺陷，违反了《非 上市公众公司监督管理办法》第十二条的规定。

三、违规为关联方提供担保

2020 年 9 月和 2021 年 7 月，麦咖股份原控股股东、实际控制人、时任董
事长、总经理林祥富与自然人石某签订 2 份借款合同，公司均为连带责任保证 人，但公司未按规定履行决策程序并信息披露，违反了《非上市公众公司监督 管理办法》第十四条第三款的规定和《非上市公众公司信息披露管理办法》(证 监会令第 191 号)第二十一条第一款和第二款第三项的规定。

四、信息披露不及时、不准确

(一)2021 年 12 月，麦咖股份原控股股东、实际控制人林祥富及其一致行
动人与厦门中龙鑫投资管理有限公司(以下简称中龙鑫)签订关于瑞生祥股票 收购协议，拟出售公司 90%股份，将导致公司实际控制人和大股东持股情况出 现重大变化。2022 年 1 月，公司公章等已移交给中龙鑫的关联方。公司未能及 时披露上述重大事项，违反了《非上市公众公司信息披露管理办法》第二十一 条第一款和第二款第八项的规定。

(二)2022 年和 2023 年，麦咖股份钢结构工程业务根据工程验收单确认收
入，但验收单仅有建设单位盖章，无具体验收时间，收入确认时点依据不充分；
公司 2023 年将 42.45 万元以前期间的中介费用计入当期管理费用，会计核算
存在跨期错误，违反了企业会计准则规定。公司 2023 年年度报告附注中，未 披露报告期内公司与福建广盛重工有限公司发生关联交易 166.43……
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