公告日期：2025-10-20

证券代码：873110 证券简称：山安蓝天 主办券商：山西证券
山西山安蓝天节能科技股份有限公司审计委员会议事规则

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一、 审议及表决情况

2025 年 10 月 20 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过《关
于需董事会审议的公司治理制度的议案》，同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。该
议案无需股东会审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

山西山安蓝天节能科技股份有限公司

审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为规范山西山安蓝天节能科技股份有限公司（以下简称“公司”）审
计委员会的议事方式和表决程序，促使审计委员和审计委员会有效地履行监督职责，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》和《山西山安蓝天节能科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本规则。

第二条 审计委员会依据《公司法》和《公司章程》设立，并行使对公司董
事及高级管理人员的监督权，保障股东利益、公司利益和员工的利益不受侵犯。
第三条 审计委员会应当遵守法律、法规和公司章程，忠实履行监督职责。
审计委员会依据有关法律、法规、公司章程及本规则的规定行使监督权的活动受法律保护，任何单位和个人不得干涉。

第二章 审计委员会的组成和职权

第四条 公司依法设立审计委员会。

审计委员会是公司依法设立的监督机构，对董事会负责并报告工作。

第五条 审计委员会由 3 名董事组成，委员会成员应当为不在公司担任高级
管理人员的董事，其中，独立董事 2 名且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会设主任委员（召集人）一名，由作为会计专业人士的独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生，并报请董事会批准。
当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行委员会主任职责。
审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任，但独立董事连续任职不得超过六年。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本规则规定补足委员人数。

审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

第六条 审计委员会根据需要可以下设审计委员会工作组。审计委员会工作
组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。工作组成员无需是审计委员会委员。

第七条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权，应当严格遵循《公
司法》《证券法》等相关法律法规及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）、全国股转系统业务规则以及《公司章程》等相关规定执行

第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会及全国股转系统业务规则和《公司章程》
规定的其他事项。

第九条 审计委员会审阅公司的财务报告，应当履行下列职责：

（一）审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、完整性和准确性提出意见；

（二）重点关注公司财务报告的重大会计和审计问题，包括重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等；

（三）特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性；

（四）督促公司相关责任部门制定整改措施和整改时间，进行后续审查，监督整改措施的落实情况，并及时披露整改完成情况。

（五）对于存在财务造假、重大会计差错等问题的，审计委员会应当要求公司更正相关财务数据，完成更正前审计委员会不得审议通过；……
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