公告日期：2025-12-12

证券代码：873102 证券简称：曲江智造 主办券商：开源证券
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司《对外投资管理

制度》

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本规则经 2025年 12 月 11 日召开的西安曲江智造文化旅游产业股份有限
公司第四届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为加强公司对外投资活动的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 “《公司法》”）、《中华人民共和国会计法》《非上市公众公司监督管理办法》（以下简称 “《监管办法》”）等有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他法人、非法人组织或自然人的行为。对外投资包括但不限于建设项目投资、股权投资（含新设、增资、收购、受让股权等）、债权投资（含购买债券、委托贷款等）、产权投资、合作联营等。

第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家法律、行政法规、部门规章、
产业政策及《公司章程》规定，契合公司长远发展规划与战略布局，有利于提升公司经济效益与可持续发展能力，促进公司资源的高效配置与合理利用。

第二章 投资决策

第四条 公司对外投资事宜经总经理办公会审议初审后，上报董事会；董事会应对投资项目进行合规性、可行性评估，审慎作出判断，决定是否提交股东会审议（属于董事会决策权限的除外）。

第五条 公司对外投资的决策机构为股东会、董事会、总经理，决策权限划分如下（含投资设立企业、对所投资企业的增资及股权转让 / 收购）：

1、单项金额不超过公司最近一期经审计净资产 15% 的，由总经理决策；
2、单项金额超过公司最近一期经审计净资产 15% 但不超过 25% 的，由董
事会决策；

3、单项金额超过公司最近一期经审计净资产 25% 的（同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据），由董事会审议后提交股东会决策；

4、对外投资（如股权投资）满足下列标准之一的，由董事会审议后提交股东会决策：

（1）最近一个会计年度，该投资相关的主营业务收入占公司同期经审计主营业务收入的 25% 以上；

（2）最近一个会计年度，该投资产生的利润占公司同期经审计净利润的 30%以上。

关联交易类对外投资的审批，除遵守本条规定外，还应符合《公司法》《监管办法》等法律、规章及公司《关联交易管理制度》的规定。

第六条 董事会或股东会审议对外投资事项前，公司应向全体董事或股东（或股东代表）提供拟投资项目的完整资料，资料应至少包括可行性研究报告（如有）、尽职调查报告（如需）、风险评估报告（如需）等，确保董事、股东充分了解项目情况以作出决策。

可行性研究报告包括但不限于以下内容：

（一）项目名称及基本概况；

（二）投资目的与战略匹配性分析；

（三）项目投资金额、资金来源及筹措方案；

（四）项目投资方式及具体实施路径；

（五）投资合作方基本情况（如适用，需包括主体资质、财务状况、合作背景等）；

（六）项目市场分析、产业政策符合性分析及竞争格局评估（如适用）；

（七）项目实施方案（含实施周期、关键节点、责任部门等）；

（八）项目财务分析（含现金流预测、投资回报率、回收期等）及经济评价；
（九）项目对公司主营业务、财务状况、经营风险的影响分析；

（十）项目风险识别、评估及应对措施；

（十一）结论与建议。

第三章 对外投资的日常管理

第七条 公司经营班子负责对公司对外投资项目进行可行性研究与评估。

（一）项目立项前，首先应充分考虑公司目前业务发展的规模与范围，对外投资的项目、行业、时间、预计的投资收益；其次要对投资的项目进行调查并收集相关信息；最后对已收集到的信息进行分析、讨论并提出投资建议，报公司总经理立项备案。

（二）项目立项后，公司经营班子负责对投资项目进行可行性……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。