公告日期：2025-12-15

证券代码：873101 证券简称：蓝天口腔 主办券商：财信证券
广西蓝天口腔医院集团股份有限公司关联交易管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本议案已经公司于 2025 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第十次会议审
议通过，该议案尚需提交 2025 年第二次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广西蓝天口腔医院集团股份有限公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 为规范广西蓝天口腔医院集团股份有限公司（以下简称“公司”）
关联交易，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，保证公司与关联方之间 的关联交易符合公平、公正的原则，根据《中华人民共和国公司法》等相关法 律、法规、规范性文件及《广西蓝天口腔医院集团股份有限公司章程》（以下简 称“《公司章程》”）的规定，特制订本制度。

第二条 公司与关联方进行交易时，应遵循以下基本原则：

（一）平等、自愿、等价、有偿的原则；

（二）公平、公正、公开的原则；

（三）对于必需的关联交易，严格依照国家法律、法规加以规范；

（四）在必需的关联交易中，关联股东和关联董事应当执行《公司章程》
规定的回避表决制度；

（五）处理公司与关联方之间的关联交易，不得损害公司的合法权益，不得损害股东特别是中小股东的合法权益。

第三条 公司董事会应根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，是
否损害股东权益，必要时聘请专业中介机构进行评估审计，或聘请独立财务顾问发表意见。

第二章 关联方和关联关系

第四条 公司关联方包括关联法人、关联自然人和潜在关联方。

第五条 具有以下情形之一的法人，为公司关联法人：

（一）直接或间接控制公司，以及与公司同受某一企业控制的法人（包括但不限于母公司、子公司、与公司受同一母公司控制的子公司）；

（二）第六条所列的关联自然人直接或间接控制的企业；

（三）持有公司 5%以上股份的法人；

（四）公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人。

第六条 公司的关联自然人是指：

（一）直接或间接持有公司 5%以上股份的个人股东；

（二）公司的董事、监事及高级管理人员；

（三）直接或间接控制公司的法人的董事、监事和高级管理人员；

（四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。

（五）公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。

第七条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联方：

（一）因与公司关联法人签署协议或做出安排，在协议生效后符合第五条、第六条规定的，为公司潜在关联方；

（二）在过去的十二个月内，曾经具有第五条或第六条规定的情形之一。
第八条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间
接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

第九条 关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方式、途径及
程度等方面进行实质判断。

第三章 关联交易事项

第十条 本制度所称的关联交易，是指公司或其控股子公司与公司关联方
之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：

（一）购买或出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）；

（三）提供担保；

（四）提供财务资助；

（五）租入或租出资产；

（六）委托或者受托管理资产和业务；

（七）赠与或受赠资产；

（八）债权或债务重组；

（九）签订许可使用协议；

（十）转让或者受让研究与开发项目；

（十一）销售产品、商品；

（十二）提供或接受劳务；

（十三）委托或受托销售；

（十四）关联双方共同投资；

（十五）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。

第十一条 公司与控股股东及其他关联方的资金往来,应当遵守以下规定:
（一）控股……
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