公告日期：2025-11-25

证券代码：873024 证券简称：玫瑰岛 主办券商：国投证券
广东玫瑰岛家居股份有限公司防止控股股东及其他关联方

资金占用管理制度（修订稿）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 11 月 21 日经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，
议案表决结果为：同意 5 票、反对 0 票、弃权 0 票，尚需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

广东玫瑰岛家居股份有限公司

防止控股股东及其他关联方资金占用管理制度

第一章 总 则

第一条 为了建立防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用广东玫瑰岛
家居股份有限公司(以下简称“公司”)资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关规定及《广东玫瑰岛家居股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本制度。

第二条 公司董事、高级管理人员有维护公司资金安全的义务。

第三条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司间的
公司之间的资金往来适用本制度。

本制度所称关联方，是指根据法律、法规、规范性文件、相关业务规则以及《企业会计准则——第 36 号关联方披露》所界定的关联方。

第四条 本制度所称资金占用包括：经营性资金占用和非经营性资金占用。
经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

非经营性资金占用是指在没有商品和劳务提供情况下给控股股东、实际控制人及关联方使用的资金。

第二章 防止控股股东、实际控制人及其他关联方的资金占用

第五条 因日常经营需要，公司与控股股东、实际控制人及其关联方进
行采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易的，应严格按照相关法律、法规、规范性文件、相关业务规则以及《公司章程》《关联交易管理制度》等规定履行相关审批程序，并在实施关联交易行为后及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。

第六条 公司及其控股子公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给
控股股东、实际控制人及其他关联方使用：

（一）为公司控股股东、实际控制人及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用及代为承担成本和其他支出；

（二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制人及其他关联方使用，但公司参股公司（不包括由控股股东、实际控制人控制的公司）的其他股东同比例提供资金的除外；

（三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

（四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

（五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；

（六）中国证监会等监管机构认定的其他方式。

第七条 公司应严格遵守《公司章程》中对外担保的相关规定，未经董事会
或股东会批准，不得进行任何形式的对外担保。

第八条 控股股东、实际控制人及其他关联方与上市公司发生的经营
性资金往来中，不得占用公司资金。

第九条 公司应防止控股股东、实际控制人及其他关联方通过各种方式直接
或间接占用公司的资金、资产和资源。

第十条 公司相对于控股股东、实际控制人及其他关联方在业务、人员、资
产、机构、财务等方面应保持独立性，各自独立核算、独立承担责任和风险。
第三章 职责与措施

第十一条 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务和责
任，应按照《公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职，切实履行防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金行为的职责。

第十二条 公司董事长是防止资金占用、占用资金清偿工作的第一责任人，
总经理为执行负责人，财务总监为具体监管负责人，公司财务部门是落实防范资金占用措施的职能部门。

第十三条 公司董事会、股东会按照各自权限和职责审议批准公司与控股股
东、实际控制人及其他关联方的关联交易行为。

第十四条 公司与控股股东、实际控制人及关联……
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