公告日期：2025-12-15

证券代码：871643 证券简称：祥生科技 主办券商：中泰证券
山东祥生新材料科技股份有限公司

对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 12 月 15 日召开第三届董事会第二十一次会议，
审议通过了《关于修订公司相关制度的议案》。表决结果：同意票 6
票，反对票 0 票，弃权票 0 票。该议案不涉及关联关系，无需回避
表决。该议案尚需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

山东祥生新材料科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为加强山东祥生新材料科技股份有限公司（简称“公司”）
及全资、控股子公司（以下简称“子公司”）投资的决策与管理，控制投资方向和投资规模，拓展经营领域，保障公司及子公司对外投资的保值、增值，依据《中华人民共和国公司法》（简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（简称《治理规则》）、《山东祥生新材料科技股份有限公司章程》（简称《公司章程》）以及有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称的对外投资，是指为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物、无形资产或其他法律法规或规范性文件规定可以用作出资的资产，对外进行的各种形式的投资活动。
第三条 公司对外投资分为短期投资和长期投资。
第四条 短期投资主要指公司及子公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券、基金、金融衍生品等金融投资产品以及委托他人代为进行短期投资的行为。公司及子公司对外进行短期投资，应确定其可行性。经论证投资必要且可行后，按照权限进行审批。公司及子公司应于期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理预计各项短期投资可能发生的损失并按企业会计准则的规定计提跌价准备。
第五条 长期投资主要指在一年内不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括固定资产类投资、股权投资和其他投资：
（一）固定资产类投资：包括新建固定资产项目、固定资产改扩建
项目、固定资产及设备的购置等；
（二）股权类投资：包括以业务扩张为目的设立子公司，与其他境内外法人实体成立合资、合作公司，参股其他公司，对外收购和兼并，对所出资公司追加投资以及与其他企业进行资产重组和股权置换等；
（三）其他形式的投资。
公司进行长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收益率进行论证研究。
第六条 公司投资必须遵循下列原则：
1、遵循国家法律法规的规定，符合国家的产业政策；
2、符合公司的发展战略；
3、规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；
4、坚持效益优先。
公司投资行为应尽量避免关联交易。因业务需要不得不发生关联投资，则应遵循公平原则，并遵守公司关联交易决策制度的规定。第七条 在投资事项的筹划、决议及协议签署、履行过程中涉及信息披露事宜时，由公司的董事会秘书严格按照国家有关法律法规以及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地履行公司对外投资事项的信息披露义务。
第八条 公司财务部为公司投资的职能管理部门，投资业务涉及的其他职能部门协助办理。
第九条 本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司。

第二章 投资事项的提出及审批

第十条 公司对外投资决策权限为：
（一）公司发生的对外投资交易达到下列标准之一的，应当提交董事会审议：
1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 5%以上；低于该数值的，由董事长决定。
2、交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的 5%以上，且超过 100 万的；低于该数值的，由董事长决定。
（二）公司发生的交易（除提供担保外）达到下列标准之一的，应当经董事会审议通过后，提交股东会审议：

① 购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到 50%以上；

② 购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到 50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到 30%以上；

③ 未达到前款规……
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