公告日期：2024-03-25

目录

一、关于本次定向发行主体合法合规性的意见......1
二、关于发行人公司治理规范性的意见......5
三、关于本次定向发行是否需要履行注册程序的意见......5四、关于发行人在报告期内及本次定向发行是否规范履行了信息披露义务的意见......6
五、关于公司本次定向发行现有股东优先认购安排合法合规性的意见......7
六、关于发行对象是否符合投资者适当性要求的意见......8七、关于发行对象是否属于失信联合惩戒对象、是否存在股权代持及是否为持股平台
的意见......11
八、关于发行对象认购资金来源合法合规性的意见......12
九、关于本次定向发行决策程序合法合规的意见......13
十、关于本次授权定向发行内容及程序合法合规性的意见......19
十一、关于本次定向发行适用简易程序的内容及程序合法合规性的意见......19
十二、关于本次发行定价合法合规性及合理性的意见......19
十三、关于本次定向发行相关认购协议等法律文件是否合法合规性的意见......24
十四、关于本次定向发行新增股票限售安排合法合规性的意见......32
十五、关于发行人报告期内募集资金管理及使用情况合法合规性的意见......33
十六、关于本次定向发行募集资金用途合法合规性的意见......33
十七、关于发行人募集资金内控及管理制度合法合规性的意见......36
十八、关于发行人是否存在完成新增股票登记前不得使用募集资金情形的意见......37
十九、关于非现金资产认购/募集资金用于购买资产的合法合规性意见......38
二十、关于本次定向发行对发行人影响的意见......38
二十一、关于本次定向发行聘请第三方的意见......40
二十二、主办券商认为应当发表的其他意见......41
二十三、关于本次定向发行的推荐结论......48

释义

本推荐工作报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
公司、股份公司、华夏金 指 福建华夏金刚科技股份有限公司
刚

本次发行、本次股票发 指 公司拟发行不超过 6,977,637 股（含 6,977,637 股）
行、本次定向发行 公司股票的行为

德化德海 指 福建德化德海股权投资合伙企业（有限合伙），本次发
行认购对象

主办券商、申万宏源承销 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
保荐

股东大会 指 福建华夏金刚科技股份有限公司股东大会

董事会 指 福建华夏金刚科技股份有限公司董事会

证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统

全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《福建华夏金刚科技股份
有限公司章程》

高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书

管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员

元、万元 指 均指人民币元、人民币万元

报告期 指 2021 年度、2022 年度、2023 年 1-9 月

《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》

《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》

《定向发行规则》 指 《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》

《发行指南》 指 《全国中小企业股份转让系统股票定向发行业务指
南》

《信息披露规则》 指 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规
则》

《募集资金管理制度》 ……
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