公告日期：2025-09-11

证券代码：871553 证券简称：凯腾精工 公告编号：2025-061
北京凯腾精工制版股份有限公司

内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

北京凯腾精工制版股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 9 月 10 日
召开第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 3.14《关于修订<内部审计制度>的议案》，议案表决结果：
同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案无需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度主要内容：

北京凯腾精工制版股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了规范北京凯腾精工制版股份有限公司（以下简称“公司”）内
部审计工作，加强公司内部管理和控制，保护投资者合法权益，提升公司运营效率及经济效益，促使公司经济持续健康发展，根据《企业内部控制基本规范》、企业内部控制配套指引《北京证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《北京凯腾精工制版股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)等的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法
规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和
完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层和全体员工实施
的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

第四条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司及其控股、
控制的所有关联企业（以下简称“子公司”）。

第五条 公司董事、高级管理人员、各部门、子公司应当配合内部审计部门
依法履行职责、接受内部审计的监督监察，不得妨碍内部审计部门的工作。

第二章 内部审计机构和审计人员

第六条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责监督及评估内部审计
工作。

第七条 公司设立审计部，对公司及子公司业务活动、风险管理、内部控制、
财务信息等事项进行监督检查，对内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行审计监督。

第八条 审计部向董事会审计委员会负责。

审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计部发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。

第九条 审计部设负责人一名，负责审计部的全面工作，并根据业务规模配
备审计人员，对公司各部门及下属单位进行审计监督。

审计部的负责人由审计委员会任免。

第十条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财
务部门合署办公。

公司实行审计回避制度，与审计事项有牵涉或亲属关系的人员不得参与内部审计工作。

第十一条 内部审计人员应按审计程序开展工作，对工作事项应予保密，未
经批准不得公开。同时在工作中应坚持客观公正，实事求是，清正廉洁，谦虚谨慎的原则，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。

第十二条 根据公司审计工作的需要，经董事长批准，可邀请公司以外的专
业审计机构、各职能部门的专业人员参与公司的审计工作项目。

第三章 内部审计机构的职责和权限

第十三条 审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行以下主要职责：
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审议审计部提交的工作计划和评价报告等；

（三）向董事会报告，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（四）协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十四条 审计部应当履行以下主要职责：

（一）按照董事会审计委员会要求及公司生产经营和管理实际情况，制定内部审计工作计划，并负责组织实施；

（二）对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（三）对公司各内部机构、控……
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