公告日期：2025-04-25

证券代码：871478 证券简称：巨能股份 公告编号：2025-018
宁夏巨能机器人股份有限公司

会计师事务所履职情况评估报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。

宁夏巨能机器人股份有限公司（以下简称“公司”）聘请和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信”）作为公司 2024 年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对和信在 2024 年度审计中的履职情况进行了评估。具体情况如下：

一、会计师事务所基本情况

1、基本情况

和会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：1987 年 12 月 1 日（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月 23 日）
组织形式：特殊普通合伙

注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼

首席合伙人：王晖

2024 年度末合伙人数量：45 人

2024 年度末注册会计师人数：254 人

2024 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：139 人

2024 年收入总额（经审计）：30,165 万元

2024 年审计业务收入（经审计）：21,688 万元

2024 年证券业务收入（经审计）：9,238 万元

2024 年上市公司审计客户家数：51 家

2024 年上市公司审计收费：7,145.12 万元

2024 年本公司同行业上市公司审计客户家数：37 家

2、投资者保护能力

截至 2024 年 12 月 31 日，和信事务所已购买累计赔偿限额为 10,000 万元的
职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。

3、会计师执业记录

签字注册会计师（项目合伙人）李变利、签字注册会计师王文芳、项目质量控制复核人左伟近三年均无因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

4、聘任会计师履行的程序

经公司董事会审计委员会 2024 年第二次会议审议通过《关于续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构的议案》，同意提交董事会审议。经公司第三届董事会第十七次会议及 2023 年年度股东大会审议，同意公司聘任和信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年年度审计机构。负责公司 2024 年度财务报告及内部控制审计工作。

二、2024 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司 2024 年年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进

行了审计，同时对公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况、2024 年度营
业收入扣除情况、非经常性资金占用及其他关联资金往来的情况进行核查并出
具了专项报告。

经审计，和信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司 2024 年财务报告在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月
31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司的经营成果和现金流
量。公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的
财务报告内部控制。和信事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，和信就会计师事务所和相关审计人员的独立

性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。

三、公司对会计师事务所履职情况评估

经公司评估和审查后认为：和信会计师事务所（特殊普通合伙）具备执行审计工作的独立性，具有多年上市公司审计经验，能够满足审计工作的要求。其近一年在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。