公告日期：2025-08-19

证券代码：871282 证券简称：关爱通 主办券商：中信建投
中智关爱通（上海）科技股份有限公司

内部控制评价管理办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司第三届董事会第九次会议
于 2025 年 8 月 15 日审议并通过《关于<内部控制评价管理办法>的议案》，无需
提交临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

中智关爱通（上海）科技股份有限公司

内部控制评价管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步加强中智关爱通（上海）科技有限公司（以下简称“公司”)
内部控制管理，规范内部控制评价，确保公司稳健经营和持续健康发展，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和《公司章程》，结合实际，制定本制度。

第二条 内部控制评价是指公司或其委托的中介机构，采用适当的评价技术
和工具，对公司内部控制设计与执行的有效性进行评价，形成评价结论并出具评
价报告的过程。

委托中介机构进行内控评价，须按照公司服务采购的有关规定执行。

第三条 本制度适用于公司对自身、或对下属各级全资子公司、控股子公司
（以下简称“所属分支机构”)全部经营活动和业务流程开展的内部控制评价。
第四条 公司原则上每年至少开展一次内部控制评价。当内部控制体系发生
重大变化时，应及时开展内部控制评价。

第五条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则：

（一）全面性原则：评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖公司全部经营管理活动和业务流程；

（二）重要性原则：评价工作在全面评价的基础上，以风险评估为导向，关注重要业务板块、重大业务事项和高风险领域；

（三）独立性原则：评价工作的组织实施应当保持相应的独立性；

（四）客观性原则：评价工作应当以事实为依据，准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。

第二章 职责分工

第六条 公司董事会对内部控制评价活动进行指导监督，负责审议批准公司
内部控制评价归口管理部门提交的评价报告，监督评价发现缺陷的整改。

第七条 公司总经理室（执委会）负责内部控制体系的建立、健全及有效执
行，支持内部控制评价的开展，协调解决内部控制评价过程中的有关重要事项，审议内部控制评价报告并提出相关意见建议，对评价中发现的问题和缺陷，采取有效措施进行整改。

第八条 公司内审内控部是内部控制评价工作的归口管理部门，负责内部控
部控制有效性测试并取得有关证明资料，整理工作底稿，沟通和确认内部控制缺陷，提出整改建议，编制内部控制评价报告等。

第九条 公司各部门、各所属分支机构应积极配合内部控制评价，及时提交
相关文件资料，汇报内部控制自评价情况，并对评价发现的缺陷进行认真整改。
第三章 评价内容和程序

第十条 公司根据实际情况，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与
沟通、内部监督等要素，确定公司内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。

在具体实施评价时，根据实际和工作需要，既可以对全部控制要素进行评价，也可以只对部分控制要素进行评价。

第十一条 公司内部控制评价分为评价准备、评价实施、评价报告、整改收
尾等四个阶段。

第十二条 评价准备阶段包括制定评价实施方案、组建评价工作组、准备评
价资料等步骤。

（一）公司内审内控部根据管理需要，结合公司经营管理过程中的高风险领域和重点经济事项，制定科学合理的评价实施方案，明确评价目的、范围、评价基准日、标准、进度安排和费用预算等。

（二）公司内审内控部根据经总经理室（执委会）批准的评价方案，从公司内部组织具有一定胜任能力的专业人员组建评价工作组，必要时可聘请外部专家。

公司实行回避制度，评价工作组成员对本部门、本单位的评价工作应当回避。
第十三条 评价实施阶段，评价工作组应综合运用个别访谈、调查问卷、专
设计和运行是否有效的证据资料，如实填写工作底稿，分析查找内部控制缺陷，并就缺陷情况与相关人员沟通确认：

（一）个别访谈法：对相关员工进行单独访谈以获取有关信息；
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。