公告日期：2025-12-16

证券代码：870840 证券简称：鼎欣科技 主办券商：太平洋证券
同方鼎欣科技股份有限公司

利润分配管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年 12 月 12
日召开的第四届董事会第七次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

同方鼎欣科技股份有限公司

利润分配管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步规范同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称“公司”）的利润分配行为，切实维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《同方鼎欣科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，综合考虑发展阶段、盈利水平、资金周转等因素合理确定利润分配政策，促进公司股东分享公司经营成果，同时结合融资并购、发行上市等后续规划，科学、审慎地自主决策公司利润分配事项，平衡公司发展及股东回报，充
分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东会对公司利润分配事项的决策程序和机制。

第二章 利润分配顺序

第三条 公司应当重视投资者特别是中小股东的合理投资回报，制定持续、稳定的利润分配政策。根据有关法律、法规和《公司章程》，公司税后利润按下列顺序分配：

（一） 公司分配当年税后利润时，应当提取税后利润的 10%作为公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可不再提取；
（二） 公司的法定公积金不足以弥补以前年度公司亏损的，在依照本条第（一）项规定提取法定公积金之前，应先用当年利润弥补亏损；

（三） 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金；

（四） 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，为可供股东分配的利润，由公司根据公司股东会决议按股东持有的股份比例分配。

股东会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、监事、高级管理人员应当赔偿责任。

公司持有的本公司股份不参与分配利润。

第四条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。

公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。

法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。

第三章 利润分配政策

第五条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过多种渠道（包括但
不限于电话、传真、邮箱等）充分听取中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。

第六条 公司的利润分配政策为：

（一） 利润分配的原则：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。

（二） 利润分配的形式：公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红的方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围。

（三） 利润分配的时间间隔：公司原则上应当按照《公司章程》及本制度的规定每年度进行一次利润分配。公司根据盈利、资金需求、现金流等情况，可以进行中期利润分配。公司拟实施送股、以资本公积转增股本或弥补亏损的，所依据的中期报告或者季度报告的财务报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。仅实施现金分红的，可免于审计。

（四） 现金分红比例及条件：在公司该年度实现的可分配利润为正值，且实施利润分配不会影响公司持续经营能力的前提下，公司以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的 10%。

但公司存在下列情形之一的，可以不按照前款规……
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