公告日期：2025-04-25

国投证券

关于江苏中成星耀企业策划股份有限公司的风险提示性公告

国投证券作为江苏中成星耀企业策划股份有限公司的持续督导主办券商，通过持续督导及年报审核工作，发现公司存在以下情况：
一、 风险事项基本情况
（一） 风险事项类别

挂牌公司是
序号 类别 风险事项 否履行信息
披露义务

1 公司治理 董事、监事辞职后未及时补选，本届董 是

事会、监事会和管理层任期届满未换届

2 生产经营 持续经营能力存在重大不确定性 是

3 其他 审计机构对公司 2024 年度财务报表出具 是

了非标准审计意见

（二） 风险事项情况

1、公司治理结构存在缺陷

（1）江苏中成星耀企业策划股份有限公司（以下简称“公司”、“中成星耀”）董事会设置 5 人，监事会设置 3 人，其中职工代表监事张萍、董事（兼时任董事
会秘书、财务负责人）徐昌昌分别于 2023 年 4 月 10 日、2024 年 4 月 30 日提出
辞职。因辞职后导致公司董事会人数、监事会人数不足法定人数，因此上述人员
的辞职尚未生效，仍继续履职；截至 2023 年 8 月 17 日，公司第二届董事会、监
事会及管理层任期已届满。

《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第五十一条规定：“董事、监事辞职导致董事会、监事会成员低于法定最低人数时，辞职报告应当在下任董事、监事填补因其辞职产生的空缺后方能生效。在辞职报告尚未生效之前，拟辞
职董事、监事或者董事会秘书仍应当继续履行职责。发生上述情形的，公司应当在 2 个月内完成董事、监事补选。”截至本公告披露日，公司董事徐昌昌、职工代表监事张萍提出辞职已远超过 2 个月，公司尚未完成相应的董事、监事人员补选，也未及时进行本届董事会、监事会及管理层任期届满后的换届选举，显示公司治理结构存在缺陷；

（2）公司原财务负责人徐昌昌离职后，由公司实际控制人施旭东代行财务
负责人职责，但施旭东于 2023 年 8 月 4 日受到全国股转公司公开谴责的纪律处
分，存在《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第四十九条规定应披露是否影响公司规范运作并提示相关风险的情形；

（3）公司现任董事、监事中部分人员已不在公司任职，作为董事、监事的实际履职情况存疑。

综上，公司治理结构存在重大缺陷。

2、持续经营能力存在重大不确定性

截至 2024 年 12 月 31 日,中成星耀股东权益合计为 609,756.84 元，其中累
计未分配利润金额-25,415,449.14 元，股本总额为 20,000,000.00 元，未弥补亏损已超过股本总额，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。

3、审计机构对公司 2024 年度财务报告出具了非标准审计意见

公司 2024 年度审计机构北京兴荣华会计师事务所(普通合伙)对公司 2024
年度财务报表出具了编号为“兴荣华审字[2025]第 012 号”的带持续经营重大不
确定性段落的无保留意见审计报告，详见公司于 2025 年 4 月 25 日在全国股转系
统信息披露平台披露的《2024 年年度报告》（公告编号：2025-023）。
二、 风险事项进展情况

主办券商已经履行对公司的持续督导义务，多次要求公司加强规范治理，完善内部控制，采取有效措施提高持续经营能力，并规范履行信息披露义务。
三、 对公司的影响

相关风险事项涉及影响公司持续经营能力，不会导致触发强制终止挂牌情形。

上述风险事项说明公司内部控制存在重大缺陷，具有较高经营风险。若公司不能采取有力措施进行整改并努力提升业务规模和业绩水平，公司治理规范性和经营持续性将受到严重不利影响。
四、 主办券商提示

主办券商已经履行对公司的持续督导义务，多次要求公司加强规范治理，完善内部控制，采取有效措施提高持续经营能力，并规范履行信息披露义务。

主办券商提醒广大投资者：

请关注公司存在的上述风险事项，慎重做出投资决策，注意投资风险。
五、 备查文件目录

《江苏中成星耀企业策划股份有限公司 2024 年年度报告》。

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