公告日期：2025-11-28

证券代码：839609 证券简称：雷悦重工 主办券商：中航证券
青岛雷悦重工股份有限公司

委托理财管理办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本办法于 2025 年 11 月 28 日经公司第四届董事会第十五次会
议审议通过，尚需提交股东大会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

青岛雷悦重工股份有限公司

委托理财管理办法

第一章 总则

第一条为规范青岛雷悦重工股份有限公司( 以下简称“公司”)委托理财
业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据
《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、 规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本办 法。

第二条本办法所称委托理财是指公司在控制投资风险的前提下，以提
高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行理
财、信托理财及其他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。

公司委托理财的资金不得用于投资以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的理财产品。

第三条公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。

第四条委托理财的资金为公司闲置资金，不得挪用募集资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

第五条公司进行委托理财时，应当严格按照本办法规定的决策程序、报告制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

第二章 审批权限及执行程序

第六条公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：

1、股东会授权董事会在以下范围内做出决定：

委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 20%以上，且绝对金额超过500 万元人民币的。

2、公司进行委托理财达到以下标准的，经董事会审议通过后提交股东会审议：

委托理财的金额占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 1500 万元的或根据公司《章程》规定应提交股东会审议的。

3、董事长负责决定未达到第六条 1、2 规定标准之一的公司委托理财事
项。

第七条公司财务部为公司委托理财业务的职能管理部门，主要职能包括：

1、负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估。

2、负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，如发现委
托理财出现异常情况，应当及时向公司主管领导及董事长报告。

3、责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到帐。

第八条经董事会或股东会批准的委托理财方案在具体运作时, 按以下程序进行:

公司财务部提出投资申请，申请中应包括资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间、具体运作委托理财的部门及责任
人、风险评估和可行性分析等内容，报公司主管领导批准后实施。

第九条公司建立委托理财报告制度。公司财务部于每月结束后 10 日
内，向公司主管领导报告本月委托理财情况。每季度结束后 20 日内，公司财务部编制委托理财报告，向公司主管领导报告委托理财进展情况、盈亏情况和风险控制情况。

第三章 核算管理

第十条 公司进行的委托理财完成后，应及时取得相应的投资证明或其它有效证据并及时记账，相关合同、协议等应作为重要业务资料及时归档。

第十一条 公司财务部应根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定，对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。

第四章 风险控制和信息披露

第十二条 委托理财情况由公司审计部进行日常监督，定期对资金使用情况进行审计、核实。

第十三条 公司进行委托理财，应当选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等，必要时要求提供担保。

公司董事会指派公司财务负责人跟……
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