公告日期：2025-12-10

证券代码：839517 证券简称：至胜科技 主办券商：开源证券
上海至胜智能科技股份有限公司年报信息披露重大差错责

任追究制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 12 月 9 日召开的第四届董事会第六次会议，审议通过《关
于修订相关公司治理制度的议案》。议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃
权 0 票。本议案尚需提交 2025 年第五次临时股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总则

第一条 为进一步提高上海至胜智能科技股份有限公司（以下简称“公司 ”） 的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露 的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公 司内控制度建设，根据《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和《全国中小企业股 份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》 等制度规定，并结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称的年度报告重大差错责任追究制度是指信息披露工作中 有关人员不履行职责、义务或其他个人原因，造成年报披露信息出现重大差错， 并使投资者遭受可确认的重大损失、对公司造成重大经济损失或造成不良社会 影响时的追究与处理度。
第三条 公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股
5%以上股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家相关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。
第四条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司于财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。
第五条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。具体包括以下情形：
（一）年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错；
（二）会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》等信息披露规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；
（三） 其他年报信息披露的内容和格式不符合全国股份转让信息披露指引等规章制度、规范性文件和公司章程及其他内部控制制度的规定，存在重大错误或重大遗漏。
（四） 业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异且不能提供合理解释的；（五） 业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标存在重大差异且不能提供合理解释的；
（六） 监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。
第六条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实施责任追究时，应遵循以下原则；
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作结合原则。

第二章 财务报告重大会计差错的认定及处理程序

第七条 财务报告存在重大会计差错的具体认定标准：
（一）涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额的5%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（二） 涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（三） 涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额 5%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（四） 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润 5%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（五）会计差错金额直接影响盈亏性质；
（六） 经注册会计师审计对以前年度财务报告进行更正的，会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润 5%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（七） 监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。
上述指标计算中涉及的数据如为负值， 取其绝对值计算。
第八……
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