公告日期：2025-08-21

证券代码：838647 证券简称：创意星球主办券商：渤海证券

天津创意星球网络科技股份有限公司利润分配管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经过 2025 年 8 月 19 日第四届董事会第四次会议审议通过，董事会表
决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票；无需回避表决；该制度尚需提交 2025
年第二次临时股东会审议
二、 分章节列示制度的主要内容

天津创意星球网络科技股份有限公司

利润分配管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范天津创意星球网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）的利润分配行为，建立科学、持续稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》等法律、法规及规则以及《天津创意星球网络科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》、《公司章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，指定明确的回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东会对公司利润分配事项的决策程序和机制。

第三条公司指定利润分配政策应当履行必要的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由等情况，并做好现金分红事项的信息披露。

第二章利润分配政策

第四条公司利润总额按国家有关法律、法规作相应调整后，计算缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

（一）弥补公司以前年度亏损，公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损；

（二）提取法定公积金，按照税后利润（补亏后）的10%提取列入公司法定公积金。当公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可以不再提取；

（三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

（四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，根据股东会决议，按照股东持有的股份比例分配。

（五）股东会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

（六）公司持有的本公司股份不参与分配利润。

第五条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。公积金弥补公司亏损，先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金应不少于转增前公司注册资本的百分之二十五。

第三章利润分配政策

第六条公司重视对股东的合理回报。在满足公司正常生产经营所需资金的前提下，实行持续、稳定的利润分配政策。

公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则：

（一）公司的利润分配政策保持持续性和稳定性，重视对投资者的合理回报，兼
顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展；

（二）公司按照归属于公司股东的可分配利润的规定的比例向股东分配股利；

（三）如股东存在违规占用公司资金的情形，公司在利润分配时，应从该股东分配的现金分红中扣减其占用的资金。

（四）公司依照同股同利的原则，按各股东所持有的股份数分配股利。

第七条公司当年实现的净利润，在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式进行股利分配。

（一）利润分配的时间间隔，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要，在满足公司正常生产经营资金需求的前提下，原则上按照年度进行利润分配。
（二）公司现金分红的条件和比例：公司在当年盈利、累计未分配利润为正，且不存在影响利润分配的重大投资计划或重大现金支出事项的情况下，可以采用现金方式分配股利，具体分红比例由董事会根据相关规定和公司实际经营情况拟定，提交股东会审议批准。

（三）公司发放股票股利的条件：在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，为保……
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