公告日期：2025-12-16

证券代码：838549 证券简称：金博士 主办券商：中原证券
河南金博士种业股份有限公司防范控股股东及关联方资金

占用管理办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经 2025 年 12 月 16 日第六届董事会第四次会议审议通过。

二、 分章节列示制度的主要内容

河南金博士种业股份有限公司

防范控股股东及关联方资金占用管理办法

第一章 总则

第一条 为了进一步加强和规范河南金博士种业股份有限公司（以下简称“公
司”）的资金管理，建立防止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规及规范性文件和《公司章程》的相关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称资金占用包括但不限于经营性资金占用和非经营性资金
占用。

经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、广告
等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，以及其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。

第三条 本制度所称控股股东及其关联方是指公司控股股东、实际控制人或
其控制的附属企业。本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其关联方与公司之间的资金管理。公司控股股东、实际控制人及其关联方与纳入公司合并会计报表范围的子公司之间的资金往来适用本制度。

第四条 公司董事、监事和高级管理人员对维护本公司资金安全有法定义务。
第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则

第五条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制
占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方
使用：

1、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用；

2、 通过银行或非银行金融机构向控股股东及关联方提供委托贷款；

3、 委托控股股东及关联方进行投资活动；

4、 为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

5、 代控股股东及关联方偿还债；

6、 中国证监会认定的其他方式。

第七条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《公司章程》
和《关联交易决策管理制度》等相关规定进行决策和实施。

第八条 公司对控股股东及关联方提供的担保，须经股东会审议通过。

第三章 责任和措施

第九条 公司应严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用行为，做好

第十条 公司董事、监事、高级管理人员及各子公司负责人应严格按照《公
司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定勤勉尽职地履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。

第十一条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。
第十二条 公司设立防范控股股东及关联方占用公司资金的领导小组，由
董事长任组长，总经理、财务负责人、董事会秘书为副组长，成员由财务部等有关人员组成，该小组为防止控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督机构。

第十三条 公司总经理、董事会及股东会按照权限和职责审议批准公司与
控股股东及其关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。

第十四条 公司与控股股东及关联方进行关联交易，资金审批和支付流程
必须严格按照公司的《关联交易管理制度》和资金管理有关规定执行。

第十五条 公司及控股子公司与公司控股股东及关联方开展采购、销售等
经营性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的合同。由于市场原因，致使已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双方协商后解除合同，作为已预付款项退回的依据。

第……
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