公告日期：2025-11-24

证券代码：838162 证券简称：祥龙科技 主办券商：东吴证券
苏州祥龙嘉业电子科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 24 日召开了第四届董事会第三次会议审议通过了
《关于修订公司<董事会审计委员会工作细则>的议案》，表决结果为：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。本细则无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

苏州祥龙嘉业电子科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化苏州祥龙嘉业电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事
会决策功能, 做到事前审计、专业审计, 确保董事会对经理层的有效
监督, 完善公司治理结构, 公司董事会特决定下设董事会审计委员
会(以下简称“审计委员会”)。

第二条 为规范、高效地开展工作, 公司董事会根据《中华人民共和国公司法》
(以下简称“《公司法》”)《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治
理规则》等有关法律、法规和规范性文件以及《苏州祥龙嘉业电子

科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定, 制
订本工作细则。

第三条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构,
主要负责对公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第四条 审计委员会所作决议, 必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有
关法律、法规和规范性文件的规定。

第二章 人员组成

第五条 审计委员会成员由三名董事组成, 其中独立董事不少于二名, 且必
须有一名为会计专业人士。

审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名, 并由董事会选举产生。审计委员会委员应当为不
在公司担任高级管理人员的董事。

第六条 审计委员会设主任一名, 由独立董事委员中的会计专业人士担任。
第七条 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议, 当审计委员会主
任不能或无法履行职责时, 由其指定一名其他委员代行其职责。

第八条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同, 连选可以连任。
第九条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数少于规定人数
的三分之二时, 公司董事会应尽快选举产生新的委员。

在审计委员会委员人数达到规定人数的三分之二以前, 审计委员会
暂停行使本工作细则规定的职权。

第十条 《公司法》、《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会

委员。

第三章 职责权限

第十一条 审计委员会主要行使下列职权;

(一) 提议聘请或更换外部审计机构;

(二) 监督公司的内部审计制度及其实施;

(三) 负责内部审计与外部审计之间的沟通;

(四) 审查公司的财务信息及其披露;

(五) 审查公司内控制度, 对重大关联交易进行审计;

(六) 公司董事会授权的其他事宜。

第十二条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制, 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同
意后, 提交董事会审议:

(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告;

(二) 聘用或者解聘承办公司审计业务的……
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