公告日期：2025-04-28

证券代码：837592 证券简称：华信永道 公告编号：2025-032

华信永道（北京）科技股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合华信永道（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作

（一）内部控制评价范围

本次内部控制评价严格按照风险导向的原则确定纳入评价的单位、主要业务和事项。

纳入评价的单位包括：公司及下属控股子公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、内部审计、财务报告与信息披露、资金管理、全面预算管理、投融资管理、销售与收款管理、采购与付款管理、存货管理、生产与成本管理、研究与开发管理、固定资产与无形资产管理、人力资源管理、合同管理、子公司管理、信息系统总体控制共计 19 个模块。
评价事项以企业内部控制规范体系规范为理论依据，结合内部控制五要素，以我国上市公司内部控制规范体系要求中规定的领域为基础开展，根据公司的实际业务和管理特点，重点关注了主营业务循环、研发管理循环及职能管理领域。
上述纳入评价的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价方法

2024 年公司内部控制评价采用综合评价的模式，将主观评价与客观验证相结合，组织开展内部控制访谈、业务单据检查工作：

公司根据实际运营管理情况、战略规划及重点关注领域，制定了共计 18 个主要模块的访谈问卷：经营管理、销售业务、生产业务、采购业务、仓储管理业务、薪酬与人事业务、固定资产、研发业务、货币资金业务、投资业务、筹资业务、税务业务、费用业务、担保业务、业务外包、财务报告、信息系统、会计核算。

1.访谈面向职级在部门经理、部门总监、副总裁、总裁的人员开展上述模块的内控评价访谈及调查。

2.公司审计部门遵循《内部审计制度》《内控手册》，针对主营业务循环、研发管理循环及职能管理领域，制定审计方案、实施内部审计。主要采取抽样验
证的方式，收集相关证据资料，覆盖公司各类控制活动。抽查样本包括合同、会议纪要、审批文件、系统流程、会计凭证等资料，对公司内控体系进行综合的评价和分析，确保内部控制评价的客观性和有效性，并综合形成年度内控年度内部控制评价报告。

3.本年度公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。

（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司内控部门根据我国上市公司内控体系规范要求，持续完善公司《内控手
册》，截至 2024 年 12 月 31 日，累计梳理出公司 293 个风险点、277 个风险控
制措施、62 项内控制度。公司依据上述标准及公司内控评价程序的相关规定，定期组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，标准如下：

类型 财务报告 非财务报告

1.重大缺陷 1.重大缺陷
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