公告日期：2025-12-15

证券代码：836861 证券简称：鞍山发蓝 主办券商：国泰海通

鞍山发蓝股份公司

投融资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 12 月 12 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关
于修订<投融资管理制度>的议案》（赞成 5 票、反对 0 票、弃权 0 票）。
本议案尚需提交公司 2025 年第二次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总则

第一条 为加强公司内部控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》和《鞍山发蓝股份公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资、重大资产重组等。

投融资涉及关联关易的，按照本公司《关联交易管理制度》执行。
第二章 对内投资决策管理

第三条 对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及项目建设等。

第四条 公司对内投资决策程序：

（一）相关业务部门按照公司规划方案，结合项目可行性研究报告，征求相关部门意见，提出公司固定资产投资计划；

（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；

（三）管理管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门按公司有关规定办理项目建设手续。

第三章 对外投资决策管理

第五条 对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第六条 公司一切对外投资行为，须按程序经公司董事会或股东会批准。

第七条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（三）参股其他境内、外独立法人实体；

（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；

（五）其他投资行为。

第八条 公司短期投资、长期投资的决策程序：

（一）公司根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划；

（二）计划财务部负责提供公司资金流量状况；

（三）按审批权限提交董事会、股东会审议；

（四）管理层根据审批结果负责组织实施。
第九条公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。

第四章 重大资产重组的决策管理

第十条 重大资产重组是指公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行的，导致公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。

第十一条 重大资产重组的决策程序：

（一）公司组织相关部门对标的资产进行前期调研、论证，并进行可行性分析，提交项目建议书；

（二）聘请具有相关业务资格的专业机构对标的资产进行审计或
评估；

（三）按审批权限提交董事会、股东会审议；

（四）管理层根据审批结果负责组织实施。

第五章 对外融资决策管理

第十二条 对外融资包括股权融资和债务融资两种方式。股权融资是指公司发行股票方式融资；债务融资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、发行债券、融资租赁资产等。

第十三条 公司对外融资的决策程序：

（一）计划财务部根据公司经营状况和资金需求，制定融资方案，报主管领导审批；

（二）按审批权限提交董事会、股东会审议；

（三）计划财务部根据审批结果负责组织实施。

第六章……
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