公告日期：2025-12-25

证券代码：836649 证券简称：大佛药业 主办券商：国投证券
深圳大佛药业股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司 2025 年 12 月 24 日召开的第四届董事会第八次会议审议通
过。表决情况：5 票同意，0 票反对，0 票弃权；本议案尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

深圳大佛药业股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范深圳大佛药业股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资

行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，依照
《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》、”）《中华人民共和国民法典》等国家 法律法规、规范性文件，结合《深圳大佛药业股份有限公司章程（》以下简称“《公司章程》”） 和其他公司制度，制定本办法。

第二条 本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量
的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形 式的投资活动，包括委托理委托贷款等。

第三条 投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资
源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第四条 本办法适用于公司及其全资子公司、控股子公司（简称子公司，
下同）的一切对外投资行为。

第二章 对外投资类型和审批

第五条 公司对外投资包括但不限于以下类型：

（一）对子公司投资（设立或增资全资子公司除外）；

（二）公司出资与其他境内外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（三）股票、债券、基金投资、委托理财等；

（四）法律、法规规定的其他对外投资。

第六条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构， 各自在其权限范
围内，依照法律和《公司章程》规定对公司的对外投资做出决策。

第七条 根据《公司章程》、《股东会议事规则》及《董事会议事规则》的规定，
达到前述规则规定标准的对外投资须提交董事会审议，达到前述规则需经股东会审议的对外投资，董事会审议后还应提交股东会审议。

第八条 拟投资项目涉及关联交易的，还需满足公司的关联交易管理制度的
规定。

第九条 各项对外投资审批权均在公司，公司的控股子公司拟进行对外投资时应先将方案及材料报公司，在公司履行相关程序并获批准后方可由子公司实施。

第三章 对外投资的管理机构和决策程序

第十条 公司总经理负责统筹、协调和组织需经董事会、股东会决策的投资
项目的会前审议。

第十一条 公司财务部门负责对外投资的资金和财务管理。公司对外投资项
目确定后，由公司财务部负责资金预算、筹措、核算、划拨及清算，协同有关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审批与付款手续。

第十二条 董事会秘书处负责保管投资过程中形成的各种决议，并须严格按
照《公司法》、《公司章程》以及北京证券交易所有关规定履行公司对外投资的信息披露义务。

第十三条 公司对外投资决策经过提出、初审和审核三个阶段。

第十四条 投资项目提出：对外投资项目的初步意向可由公司各职能部门向
总经理提出。

第十五条 项目初审：总经理收到投资项目意向后，可组织并召集总经理办
公会对项目是否符合公司发展战略，财务和经济指标是否达到投资回报要求，是否有利于增强公司的竞争能力等方面进行全面的分析和评估。

第十六条 项目审核：经项目初审之后，总经理将未达到《公司章程》规定
的须经董事会审议标准的对外投资提交总经理办公会审议；将达到《公司章程》规定须经董事会或者股东会审议标准对外投资上报公司董事会，由董事会决定或上报股东会决定。

第十七条 公司对外投资项目如需审计或评估的，应由具有相关从业资格的
审计、评估机构对相关资产进行审计、评估。

第四章对外投资的实施和管理

第十八条 公司应制订对外投资实施方案，明确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容。对外投资实施方案及方案的变更，应当经总经理办公会、董事会或股东会或者其授权人员审查批准。

第十九条公……
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