公告日期：2025-12-05

证券代码：836503 证券简称：寰宇科技 主办券商：财通证券
广东寰宇电子科技股份有限公司防范控股股东及其关联方

资金占用管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 12 月 05日经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，
同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票；尚需提交 2025 年第七次临时股东会会议审
议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东寰宇电子科技股份有限公司

防范控股股东、实际控制人及其关联方

资金占用管理制度

第一章 总则

第一条 为了进一步加强和规范广东寰宇电子科技股份有限公司(以下简称
“公司”) 的资金管理，防止和杜绝控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金行为的发生，建立健全防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的长效机制，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证
券法》”)、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》(以下简称“《信息披露规则》”)及《广东寰宇电子科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等的有关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及关联方与公司间的资金
管理。公司控股股东、实际控制人及关联方与纳入公司合并会计报表范围的子公司之间的资金往来适用本制度。

本制度所称“关联方”,是指根据财政部发布的《企业会计准则》第 36 号《关联方披露》、《信息披露规则》所界定的关联方。一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的等，构成关联方。

第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资
金占用。

经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；

非经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代控股股东、实际控制人及其关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东、实际控制人及其关联方资金,为控股股东、实际控制人及其关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东、实际控制人及其关联方使用的资金。

第四条 公司控股股东严格依法行使出资人权利，对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务，不得通过资金占用等方式损害公司利益和社会公众股股东的合法权益。

第二章 防范控股股东、实际控制人及其关联方资金占用的原则
第五条 公司应不断完善防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资
金的长效机制。公司与控股股东、实际控制人及其关联方发生的经营性资金往来中，应该严格限制占用公司经营性资金。

公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其关联方使用，
也不得互相代为承担成本和其他支出。

第六条 公司与控股股东、实际控制人及其关联方发生的关联交易必须严格
按照《公司章程》及公司《关联交易管理办法》进行决策和实施。

公司与控股股东、实际控制人及其关联方发生关联交易时，资金审批和支付流程必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定,不得形成非正常的经营性资金占用。

第七条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控
制人及其关联方使用：

(一) 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东、实际控制人及其关联方使用;

(二) 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;

(三) 委托控股股东、实际控制人及其关联方进行投资活动;

(四) 为控股股东、实际控制人及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;

(五) 代控股股东、实际控制人及其关联方偿还债务;

(六) 中国证监会认定的其他方式。

第八条 公司应严格按照《公司章程》和公司《关联交易管理办法》的相关规定，规范公司对外担保行为，严格控制对外担保风险。

公司对控股股东、实际控制人及其关联方提供的担保，须经股东会审议通过。股东会在……
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