公告日期：2025-12-16

证券代码：836468 证券简称：普发动力 主办券商：东兴证券
北京普发动力控股股份有限公司

财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 12 月 15 日第三届董事会第十一次会议
审议通过，表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票，无需提交
股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

北京普发动力控股股份有限公司

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范企业的会计核算，优化企业的资产质量，保障企业的资
产安全，充分发挥财务管理在改善经营管理、提高经济效益中的作用，促进公 司财务管理的科学化、系统化、规范化，公司根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国会计法》（以下简称“《会
计法》”）、《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律、行政法规、部门规章及规范性文件和《北京普发动力控股股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际，特制定本制度。

第二条 公司的财务会计管理目标是：财务人员遵守法律、法规，依法办理会计事务，进行会计核算，实行会计监督，保证会计资料的真实、完整，做好企业财务收支的核算、控制和分析，实现企业利润和企业价值的最大化。
第三条 本规定所称的公司，是指北京普发动力控股股份有限公司，分支机构是指公司所属分支机构、分公司、派出机构。

第四条 本制度适用于公司及下属控股公司。各控股公司可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则。

第二章 会计机构和财务人员的管理

第一节 会计机构设置和财务人员配备

第五条 公司设立财务部，按部门岗位职责开展日常工作；分支机构应当根据经营管理需要，设置会计机构，配置财务人员。财务人员岗位职责详见《财务人员岗位职责》。

第六条 分支机构在会计核算和财务管理上接受公司的指导和监督，并按规定及时向公司报送真实、完整的财务会计报告。

第七条 财务人员实行持证上岗制度。会计证是财务工作人员的资格证书，只有取得财政部门颁发或认可的会计证，方可从事会计工作。公司严禁聘用因有提供虚假财务会计报告，作假账、隐匿或者故意销毁会计凭证、会计账簿，贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为被依法追究刑事责任的人员。

第八条 公司财务部应加强对公司及分支机构财务人员的学习和培训工作，每年至少组织一至二次财务人员的后续教育培训。

第二节 财务人员守则

第九条 财务人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。

第十条 财务人员应当按照会计制度、法规和国家统一会计制度的规定和要求进行工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

第十一条 财务人员办理会计事务应当实事求是、客观公正。

第十二条 财务人员应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。

第十三条 财务人员应当保守本单位的商业秘密。除法律规定和单位领导人同意外，不得私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。

第十四条 公司财务部将配合相关部门，定期检查财务人员遵守职业道德的情况，并作为会计财务人员晋升、晋级、聘任专业职务、表彰奖励的重要考核依据。

第十五条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十六条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证；会计、出纳员记账，必须在记账凭证上签字。
第十七条 财务工作人员应当会同综合部或资产管理部门指定的专人对公司总部的资产定期进行财务清查、盘点，保证账簿记录与实物款项相符。
第十八条 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，上报总经理并报送有关部门；会计报表每月由会计编制并上报一次，会计报表须总经理、财务部门负责人及编制报表会计签名或盖章并加盖公章。

第十九条 财务工作人员对本公司实行会计监督及内部审核，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。