公告日期：2025-01-14

关于深圳市国天电子股份有限公司

向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所
上市辅导工作进展情况报告（第十四期）

深圳市国天电子股份有限公司（以下简称“辅导对象”、“公司”、“拟发行人”） 拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所（以下简称“北交 所”）上市。华创证券有限责任公司（以下简称“辅导机构”、“华创证券”）作为辅 导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《首次公开发行股票并上市辅 导监管规定》等有关规定《, 关于深圳市国天电子股份有限公司向不特定合格投资 者公开发行股票并在精选层挂牌之辅导协议》（以下简称“辅导协议”）相关约定 开展辅导工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下:

一、辅导工作开展情况

（一）辅导人员

1、辅导机构及辅导人员情况

华创证券作为辅导机构，针对辅导对象的辅导工作成立了专门的辅导小组。 辅导小组成员为程强、黄俊毅、程利、付愚、毛瑞盈、范嘉林、肖正扬、黎颖、 邹梓丰、郑寒雪，其中程强担任辅导小组组长。杨潇女士、陈祖银先生、成尚汶 先生由于工作原因，不再担任辅导小组成员。

上述人员均具备有关法律、会计等必备的专业知识和技能，并拥有股票上市 辅导、发行承销及上市保荐的工作经历，具备从事辅导工作的能力和资格，并且 上述人员同时担任辅导工作的企业均未超过四家。

2、其他辅导机构

本辅导期内广东卓建律师事务所（以下简称“广东卓建”）及大华会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师”）参与辅导。

（二）辅导时间及方式

本辅导期的辅导时间为 2024 年 10 月至 12 月，辅导小组采用线上沟通、专
题讨论、个别答疑等方式进行工作。

（三）辅导的主要内容

辅导期内，辅导机构通过线上沟通的方式对公司进行辅导。辅导的主要内容为根据北交所及全国中小企业股份转让系统的有关要求，讨论影响本次发行的问题，并针对性地提出专业解决建议和意见。具体工作内容如下：

1、督促企业进行规范运作

辅导机构持续督促公司完善公司治理，建立规范、合理的内部管理控制制度，提高公司的经营效率与效果，确保实现公司战略与要求，遵守国家法律法规和有关监管要求。

2、辅导小组已经获取公司业务发展资料，辅导小组将通过行业资料查阅等方式对公司业务发展方向和所处行业进行深入的了解。

3、督促辅导对象规范在资产、业务、人员、机构、财务方面的独立性，规避同业竞争等情形。

（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况

本辅导期内，华创证券与大华会计师和广东卓建进一步梳理企业业务、财务、法律和公司规范治理的情况，并针对尽职调查过程中发现的问题进行进一步落实。
二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

本辅导期内，辅导小组严格按照有关法律及北交所和全国中小企业股份转让系统的有关规定勤勉尽责地履行了辅导协议规定的辅导义务，有效执行了辅导计划，积极推进公司的规范治理，督促辅导对象学习证券市场基础知识和相关法律法规。目前仍存在的主要问题如下：

（一）辅导工作中发现问题及解决情况

辅导小组及会计师、律师经过尽职调查，发现公司的财务管理及内控需要进一步细化和提升，以达到上市审核要求。经辅导小组持续辅导，公司在规范运作、公司治理、内部控制制度、组织结构上得到进一步完善，公司财务内控水平有所提升。

（二）目前仍存在的主要问题及解决方案

1、截至本报告出具日，公司建立了相对规范的公司治理结构和内部控制体系，并能够严格遵照执行，但鉴于上市公司具有更高的内控要求，公司尚需进一步完善。华创证券作为辅导机构将持续对辅导对象的内控制度进行梳理及完善，并督促公司严格执行公司的内控制度。

2、国天电子于 2024 年 12 月 9 日披露了《关于对全资子公司增资的公告》，
向全资子公司东莞市国联电子有限公司（以下简称“国联电子”）增加注册资本由1,000 万元人民币增至为 3,500 万元人民币，国天电子持有国联电子的股权比例仍为 100%。该次对子公司增资议案已经过董事会、股东大会审议通过。

3、国天电子于 2024 年 12 月 9 日披露了《变更 2024 年度会计师事务所公
告》，公司聘任政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2024 年度的审计机构，该次变更已经过董事会、股东大会审议通过。

三、下一阶段的辅导工作安排

华创证券对国天电子下一阶段的辅导工作计划于 2025 年 1 月开始，将就辅
导过程中涉及的其他法律法规、财务会计等问题督……
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