公告日期：2025-12-12

证券代码：835372 证券简称：三扬轴业 主办券商：申万宏源承销保荐
深圳三扬轴业股份有限公司对外投融资管理制度

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一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 12 月 11 日召开了第四届董事会第二次会议，审议并通过《关
于修订需要提交股东会审议的公司治理相关制度的议案》。

议案表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案不涉及关联交易， 无
需回避表决。

本制度尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

深圳三扬轴业股份有限公司

对外投融资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范公司对外投资融资行为，降低对外投资及融资风险，提高对
外投资及融资收益，依照《中华人民共和国公司法》、、《中华人民共和国证券法》等国家有关法律法规、监管规定和《深圳三扬轴业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司的具体情况，制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资是指公司为扩大生产经营规模或实施新产品新
战略，以获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产、股权、债权等资产投向其他组织或个人的行为。它包括投资设立全资子公司、与其他投资者共同出资
设立新公司、向现有企业增资、进行股权收购或转让、进行项目投资等。

本制度所称融资是指公司通过股权融资、债权融资等方式获得资金的行为，包括增资扩股、向金融机构或其他方借款、发行公司债券、中期票据、超短期融资券等债务融资工具。

第三条 公司所有投资融资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公
司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的可持续发展，有预期的投资回报，有利于降低公司财务费用，有利于提高公司的整体经济效益。

第四条 各项对外投资融资审批权均在公司，公司控股子公司（以下简称“子
公司”）无权批准对外投资融资。如子公司拟进行对外投资融资，应先将方案及相关材料报公司，在公司履行相关程序并获批准后方可由子公司实施。子公司对外投融资，除遵守本制度外，还应符合公司关于子公司治理的相关规定。

第二章 投资及融资决策

第五条 公司对外投资融资的决策机构为股东会或董事会。公司董事会应将
其决策范围内的投融资授权事项，建立有效的授权决策机制，明确授权原则、范围和责任。

以下投融资事项需经董事会审议后提交股东会审议：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的百分之三十以上的对外投资；

（二）在公司资产负债率不超过百分之七十的限度内，根据生产经营需要，在一个会计年度内新增超过公司最近一期经审计的总资产额百分之三十的银行借款；

（三）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的百分之十以上，但不足百分之五十的对外投资；
（四）公司单次或十二个月内累计金额占公司最近一期经审计总资产的百分
之十以上，或占净资产的百分之二十以上，但未达到股东会审议标准的借款或发行债券等融资行为；；

第六条 在董事会或股东会审议对外投资融资事项前，公司管理层应向全体
董事或股东提供拟投资项目的可行性研究报告、尽职调查报告（如适用）、风险评估报告及相关资料，以及融资方案，以便其作出审慎决策。

在公司净资产一定比例 10%以下且不构成关联交易的对外投资，董事会可以授权董事长或总经理在听取相关会议（如总经理办公会）意见的前提下作出决策，并将决策结果及有关材料报董事会备案。具体授权额度及程序由董事会另行决议确定。

第三章 执行控制

第七条 公司在确定对外投资及融资方案时，应广泛及有关部门及人员的意
见及建议，注重对外投资融资决策的几个关键指标，如现金流量、货币的时间价值、投资风险、财务费用、负债结构等。在充分考虑了项目投资风险、预计投资收益及偿债能力，并权衡各方面利弊的基础上，选择最优投资及融资方案。

第八条 公司股东会、董事会或经授权的决策机构决议通过对外投资项目及
融资实施方案后，由董事长或其授权代表代表公司签署相关法律文件。应当明确出资时间（或资金到位时间）、金额、出资方式（或资金使用项目）及责任人员等内容。对外投资融资项目实施方案的变更，……
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