公告日期：2025-04-28

证券代码：835174 证券简称：五新隧装 公告编号：2025-025
湖南五新隧道智能装备股份有限公司

内部控制评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合湖南五新隧道智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对截止 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）公
司的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体实施工作，对纳入评价范围的高风险领域进行评价。内部审计机构依据公司规章制度持续对各部门进行日常监督和专项检查，同时公司成立制度流程委员会，根据相关法规要求，定期梳理并完善公司流程制度体系。在董事会、监事会、经理层及全体员工的共同努力下，公司依据企业内部控制规范体系的规定，结合自身的实际情况，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制，保持了内控体系的有效性。

（一）内部控制评价范围

公司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》，按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及其子公司；纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、风险评估、资金活动、研究与开发、销售业务、采购业务、资产管理、关联交易、财务报告与税务管理、合同管理、信息与沟通及内部监督等内容。重点关注的高风险领域主要包括资金活动、研究与开发、销售业务、采购业务、资产管理、关联交易、财务报告与税务管理、合同管理。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制建设情况

1、内部环境

（1）组织架构

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规的有关规定和《湖南五新隧道智能装备股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”），公司建立了股东会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构，同时在董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，形成了规范的公司治理结构。

①公司股东会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》《湖南五新隧道智能装备股份有限公司股东大会议事规则》等制度规定履行职责。

②公司董事会对股东会负责，由 7 名董事组成。董事会已制定《湖南五新隧道智能装备股份有限公司董事会议事规则》，全体董事勤勉履职，公司运作规范、决策科学。

③公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名。监事会已制定《湖
南五新隧道智能装备股份有限公司监事会议事规则》，对公司经营、财务状况和高级……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。