公告日期：2025-07-14

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于精晶药业股份有限公司

向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交
易所上市辅导工作进展情况报告

（第六期）

中国证券监督管理委员会河北监管局：

精晶药业股份有限公司（以下简称“辅导对象”、“精晶药业”、“公司”）拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“辅导机构”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023年修订）》《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关规定，以及精晶药业与申万宏源承销保荐所签订《辅导协议》相关约定开展辅导工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下：

一、辅导工作开展情况

（一）辅导人员

1、本辅导期内，辅导工作小组由杨晓雨、潘志源、刘跃、齐跻、陈非共五名辅导人员组成，由杨晓雨担任组长；在本辅导期内，辅导工作小组成员未发生变更。

上述辅导人员均为申万宏源承销保荐正式员工，均已取得证券从业资格，均未同时担任四家以上企业的辅导工作，符合中国证监会的有关规定。其中，杨晓雨、潘志源和刘跃是在中国证券业协会登记的保荐代表人。

2、参与辅导工作的其他中介机构：北京德恒律师事务所（以下简称“律师”）、
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）。

3、接受辅导人员：本辅导期内，接受辅导人员为精晶药业股份有限公司的全体董事、监事、高级管理人员和持股5%（含5%）以上股份的股东（或其代表）。

（二）辅导时间及方式

本期辅导时间为2025年4月1日至2025年6月30日。

在本辅导期内，辅导机构通过梳理北交所上市的最新案例并与公司充分沟通、现场进行交流、查阅相关文件资料等方式开展辅导工作。在开展辅导工作的过程中，辅导机构与辅导对象、律师及会计师之间保持了顺畅的沟通及协作关系，稳步推进了尽职调查和辅导工作进程，如期完成了本期辅导工作任务。

（三）辅导的主要内容

本辅导期内，辅导工作小组主要开展了以下工作：

1、业务发展跟踪

持续跟踪公司业务发展情况，进一步了解公司所处行业动态，结合行业发展趋势及公司经营业务情况，督促公司严格执行业务相关管理制度，继续贯彻其发展战略。
2、公司内部控制跟踪

辅导工作小组在第一期至第五期辅导尽职调查的基础上，继续开展了全面尽职调查工作，进一步了解精晶药业的基本情况，全面收集及整理历史沿革、股本结构、业务与技术、同业竞争与关联交易、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员、组织机构及内部控制、财务会计、募集资金运用、风险因素及其他重要事项等方面的基础材料，并督促公司对尽职调查过程中发现的问题进行规范

3、分析论证北交所公开发行募投项目情况

与公司高管、部门负责人等沟通了解公司发展战略、业务定位，向公司高管普及目前证监会关于募投项目的要求，协助公司讨论可行的募集资金投资项目。

（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况

申万宏源承销保荐协同会计师、律师共同进行了发行人的辅导工作，包括：沟通公司持续规范运作情况，对公司财务、法律业务等相关事项进行沟通并发表专业性意见等。

二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况

前期辅导工作中，主要发现的问题为公司盈利能力不足的问题。公司2021年度、2022年度均为亏损状态；2023年度，公司实现扭亏为盈，但是由于2023年公司主要生产经营地受水灾影响，公司盈利未达预期。2024年虽然维持盈利状态，但业绩因为市场环境影响出现业绩下滑的情况。

在本辅导期内，辅导工作小组对公司2025年营收利润情况继续给予重点关注。

（二）目前仍存在的主要问题及解决方案

1、关注公司2025年全年盈利水平

公司2022年度、2023年度及2024年度财务指标暂不满足北交所上市条件。2025年度，公司不断拓展新增客户，优化产品销售结构，后续辅导工作小组也将进一步跟进公司的生产经营情况，与公司年审会计师充分沟通协调，对公司2025年全年的盈利水平保持持续关注。

2、公司治理制度执行尚待完善

经过前期的辅导工作，公司已具备一套较为完善的公司治理制度。本辅导期内，辅导机构会同律师根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》等法律法规，结合公司实际情况，以进一步完善公司治理与内控环境。随着尽职调查工作的不断……
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