公告日期：2025-08-19

证券代码：834948 证券简称：晨泰科技 主办券商：开源证券
浙江晨泰科技股份有限公司

财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司 2025 年 8 月 15 日召开的第五届董事会第十四
次会议审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总则

第一条 为了加强公司财务管理，规范财务行为，控制财务风
险，维护股东及相关方的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》 《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际具体情况和财务 管理要求，制定本制度。

第二条 本制度适用于浙江晨泰科技股份有限公司及下属控股
公司。

第三条 公司财务管理应当按照制定的财务战略，合理筹集资
金，有效营运资产，控制成本费用，加强财务监督和财务信息管理。

第二章 管理体制、组织架构与工作职责

第四条 公司实行资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体制。

1、公司应当建立财务决策制度，明确决策规则、程序、权限和责任等。

2、公司应当建立财务风险管理制度，明确经营者、投资者及其他相关人员的管理权限和责任，按照风险与收益均衡、不相容职务分离等原则，控制财务风险。

3、公司应建立有效的财务风险控制与预警管理体系，有效预防财务风险。

第五条 财务管理组织体系

1、公司股东会、董事会按照《公司法》等有关法律、法规以及公司章程的规定，对公司财务行使相关职权。

2、公司法定代表人对本公司的财务会计工作以及经济业务的真实性、合法性负责，并根据法律法规履行职责。

3、公司财务管理工作在董事会领导下由公司财务负责人组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责。财务负责人按照《中华人民共和国会计法》《公司章程》等有关规定的任职条件与聘用程序聘用或解聘。

第六条 财务部工作职责

1、按照国家相关法规制定公司会计政策及各项制度，组织公司会计核算及财务管理工作，编制公司各期财务报表、管理报表和年
度会计决算报告，配合外部审计机构完成年度审计工作。

2、协助完成信息披露工作，对财务报告及时、真实、准确、完整负责。

3、按照国家税法体系制定税务计划，办理税务申报、缴纳及汇算清缴工作，对税务合法、筹划有效负责。

4、建立全面预算管理体系，组织公司年度预算编制、月度预算执行与分析，编制损益预测报告，控制和降低成本费用。

5、负责公司资金管理工作，按照相关制度办理资金结算，合理调度内部资金，提高资金效益，确保资金安全；加强资产管理，防止资产流失，维护股东权益。

6、建立运营系统的财务管理体系，制定并执行与财务管理相关的资产、成本、销售、费用管理制度，围绕年度目标进行分析检讨。
7、制定公司运营绩效分析体系，监控运营财务指标，建立客户信用档案，负责应收账款政策制定、考核、管理并协助回收款项。
8、监督、指导子公司的财务活动，组织业务培训与审核。

9、贯彻实施会计监督和内部牵制制度，参与内部责任制的制定与考核等。

10、参与公司重大投资和经济合同的经济分析和监督评审。
11、建立会计档案管理制度，妥善地保管会计档案，合理有效地利用会计档案。

第七条 职业道德及法律责任

财务人员按照法律法规及国家统一会计制度规定的程序要求
进行财务工作，保证所提供的财务信息合法、真实、准确、及时、完整；财务会计人员因徇私舞弊、重大失职、泄露机密等对公司造成经济损失或重大影响，应按照相关法律法规、处罚制度等对其追究刑事、民事责任。

第三章 资产管理

第八条 公司应当根据风险与收益均衡等原则和经营需要，确定合理的资产结构，并实施资产结构动态管理。

第九条 库存现金管理

1、公司的现金收支要严格按照收支两条线的原则。现金不得以收抵支。现金应及时解交银行，不得私设小金库，不编造用途套取现金。出纳人员应做到日清月结，账实相符。

2、必须确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程，严格贯彻钱、账分开，会计审核、做单在先，出纳收付款项在后的原则，严禁以白条抵充现金。

第十条 银行存款管理

1、银行印鉴章的保管必须按……
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