公告日期：2025-09-09

证券代码：834777 证券简称：中投保 主办券商：国泰海通
中国投融资担保股份有限公司董事会审计与风险委员会议

事规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

中国投融资担保股份有限公司于 2025 年 9 月 8 日召开了第四届董事会第
十七次会议，审议通过了《关于修订公司部分治理制度的议案》，同意 10 票，
反对 0 票，弃权 0 票。本制度尚需提交股东大会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

中国投融资担保股份有限公司

董事会审计与风险委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为规范中国投融资担保股份有限公司（以下简称公司）审计与风
险控制议事程序，完善公司治理结构，并使董事会审计与风险委员会（以下简 称委员会）工作规范化、制度化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）等法律法规、规范性文件及《中国投融资担保股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的相关规定制定本规则。

第二条 审计与风险委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》
规定的监事会职权及法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则规定的其他 职权，承担董事会监督日常工作，指导公司风险管理体系、内部控制体系、合 规管理体系、内部审计管理体系建设工作，以及指导推进公司法治建设工作。

第二章 人员组成

第三条 委员会由 3-5 名董事组成。委员会委员由董事长或 1/3 以上的董
事提名，并经董事会过半数选举产生。委员会委员中独立董事须过半数，职工代表董事（如有）可以成为委员会委员，担任公司高级管理人员的董事不得为委员会委员。

第四条 委员会设主任 1 名，负责召集和主持委员会会议，由董事长或 1/3
以上的董事提名，并经董事会过半数选举产生。委员会主任由具备会计专业知识的独立董事担任。

第五条 委员会委员应当具备一定的财务会计、风险管控、审计、法律等
专业知识。

第六条 委员会委员可以兼任董事会其他专门委员会的职务。

第七条 委员会委员任期与董事任期一致，委员任期届满可以连选连任。
在任职期间不再担任公司董事职务时，委员资格自动丧失。

第八条 委员会因委员辞职、免职或其他原因导致人数低于规定人数的2/3
时，由委员会根据上述第三条、第四条规定补足委员人数；在改选出的委员就任前，提出辞职的委员仍应履行委员职务。

第九条 由董事长提议并经董事会讨论通过，可对委员会委员在任期内进
行调整。

第十条 委员会委员有下列情形之一的，由董事会予以解聘，并由董事会
根据本规则补足委员人数：

（一）本人提出书面辞职申请；

（二）任期内因职务变动不宜继续担任委员会委员；

（三）任期内违反法律法规、《公司章程》或本规则的规定；

（四）董事会认为不适合担任的其他情形。

第三章 职责权限

第十一条 委员会的主要职责包括以下方面：

（一）审核公司财务报告并对其发表意见；

（二）监督及评估外部审计机构工作，向董事会提出聘用或者解聘年度财务决算审计会计师事务所的建议；

（三）监督及评估公司内部审计工作，向董事会提出调整内部审计机构设置及其负责人的建议；

（四）监督及评估公司法治建设情况；

（五）监督及评估公司内部控制情况；

（六）评估公司风险及管理状况、风险承受能力及水平；

（七）对公司高级管理人员在信用、操作、市场、合规等方面的风险管理情况进行监督；

（八）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（九）履行或行使法律法规、《公司章程》规定，以及董事会授权的其他职责或权利。

第十二条 委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告和定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人（财务总监）；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。