公告日期：2025-12-12

证券代码：834720 证券简称：闽瑞股份 主办券商：金圆统一证券
福建闽瑞新合纤股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 12 月 11 日召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了
《关于修订无需提交股东会审议的公司治理制度的议案》。

议案表决结果：同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。

回避表决情况：本议案不涉及需要回避的表决事项，无需回避表决。

提交股东会表决情况：本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

福建闽瑞新合纤股份有限公司

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为适应公司经营管理的需要，加强公司财务管理和会计监督职能，
规范公司财务行为，保障公司长期稳健发展,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则--基本准则》、具体准则等国家有关法律、行政法规和规章，按照公司章程的规定，特制定本制度。

第二条 本制度适用于福建闽瑞新合纤股份有限公司（以下简称公司）以及
各分、控股公司。

第三条 公司的一切财务活动必须遵守国家法律、法规及本制度的规定，严
格执行各项财务开支范围和标准，正确处理并如实反映财务状况和经营成果，依法计算并缴纳国家税收，接受股东会、董事会、监事会及国家有关部门的检查、监督。

第四条 公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支、计划、控制、核算、
分析、考核和监督工作；依法合理筹集资金；合理配置资源，创建良好、和谐的外部环境，保障公司健康、平稳运行；有效利用各项资产，努力提高经济效益，实现资本的保值、增值，确保股东最大利益。

第五条 公司（包括各分、控股公司）都应切实做好财务管理的基础工作，
建立和健全股份制财务管理核算体系。

第六条 公司应根据本制度制定具体财务制度。各分、控股公司应根据本制
度及公司各项具体财务制度，结合各单位实际情况，制定各单位具体的财务制度和实施细则，报公司审定批准后实施。

第七条 公司坚持财务收支一支笔审批制度，实行授权限额管理，重大财务
收支和重大政策调整应在科学规范论证基础上，提交公司总经理办公室或董事会审议通过后实施。

第二章 财务管理体制

第八条 公司在与各分、控股公司之间实行“统一领导、集中权益、分级管
理、独立核算”的财务管理体制。

第九条 董事会对公司重大财务决策、财务政策及财务成果负责。董事长依
据公司章程的有关规定行使对外代表权、紧急情况下的特别处置权和法定代表人职权。

第十条 公司总经理全面主持公司的生产经营管理工作，对财务活动的执行
结果负责，向公司董事会报告工作。具体职责如下：

（一）依照国家有关法律法规及公司章程设置公司财务会计机构，任免财务会计机构负责人，支持并保障财会人员依法履行职责；

（二）制订公司年度财务预算方案报公司董事会审批（董事会报股东会审
议），根据经批准的公司年度财务预算组织实施；

（三）组织实施公司的利润分配方案和弥补亏损方案；组织实施公司重大采购、销售计划；

（四）组织实施公司重大的投资、筹资、重组、抵押、担保事项；审批公司重大的采购、销售、借贷合同；

（五）审批公司财务管理的各项规章和实施办法；

（六）审批公司重大的财务收支及公司日常的财务收支；

（七）向董事会报告公司财务状况及年度预算的执行情况，董事会闭会期间向董事长报告；

（八）董事会授权的其他职责。

第十一条 公司设置财务总监。财务总监由公司总经理提名，董事会聘任。
财务总监协助公司总经理具体组织实施公司财务活动并行使监督职责，对公司董事会负责。主要职责如下：

（一）认真贯彻执行国家的财政法规和财经制度；

（二）组织制定公司的财务管理、会计核算、统计、采购、资产管理等方面工作的规章制度及实施细则；

（三）总体领导和协调公司全面的财务预算、会计核算及财务管理工作；
（四）参与制定公司的经营发展规划，对重大的投资决策、经济活动进行财务分析与把关，并对其进行财务监督；

（五）负责对公司重大经济合同及重要文件的财务审核；负责公司重大改革、改组活动中的财务工作；

（六）签署公司财务报告，定期向公司总经理报送财务预算及其执行情况、……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。