公告日期：2025-12-16

证券代码：832888 证券简称：天地人 主办券商：东吴证券
海南天地人生态农业股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

海南天地人生态农业股份有限公司于 2025 年 12 月 15 日召开第四届董事会
第十二次会议，审议通过了《关于修订<股东会议事规则>等内部治理制度的议案》之子议案 2.6《修订<对外投资管理制度>》。本制度修订尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

海南天地人生态农业股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强海南天地人生态农业股份有限公司（以下简称“公司”）对 外投资管理，规范对外投资行为，提高公司资产的经营效益，使其保值增值，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、法规、规范性文件及 《海南天地人生态农业股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定， 结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称的对外投资是指依据国家法律、法规，公司为获取未 来收益，将一定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出 资，向各合资、合营、合作、联营、股份制及其他企业、单位投资并获取收益的行 为，包括但不限于：委托理财，委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投资
，投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等。

第三条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

（一）短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含 一年）的投资，包含各种股票、债券、基金等；

（二）长期投资主要指：公司超过一年不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

1、公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

2、公司出（合）资与其他境内、外独立法人实体成立合资、合作公司或开发项目；

3、参股其他境内、外独立法人实体；

4、经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第四条本制度适用于公司及下属各子公司。

第二章 对外投资的管理原则

第五条对外投资管理应遵循以下基本原则：

（一）公司的对外投资应遵守国家法律、法规；

（二）公司的对外投资必须注重风险防范、保证资金运行安全；

（三）必须规模适度、量力而行，不能影响公司主营业务发展；

（四）公司的对外投资应符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，创造良好经济效益；

（五）坚持效益优先原则，在同等投资收益的情况下，在选择投资项目时，要先公司内，后公司外；

第六条 公司对外投资，要严格按照权限和程序办事。

第七条 必须进行可行性调研和投资项目的经济评价。

第三章 对外投资的计价

第八条对外投资的计价方式如下：

以现金、银行存款等货币资金向其他单位投资的，按照实际支付的金额计价。
以实物、无形资产方式向其他单位投资的， 按照评估确认或者合同、协议约定
的价值计价。

企业认购的股票，按照实际支付款项计价。实际支付的款项中含有已宣告发
放但尚未支付股利的，按照实际支付的款项扣除应收股利后的差额计价。

企业认购的债券，按照实际支付款项计价。实际支付的款项中含有应计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。

溢价或者折价购入的长期债券，实际支付的款项（扣除应计利息）与债券面值的差额，在债券到期以前，分期计入投资收益。

第十八条 对外投资的权限原则上集中在公司；子公司采取授权办理方式。
第十九条 资本运营部等有关部门对拟投资的项目进行市场前景、所在行业
的成长性、相关政策法规是否对该项目已有或有潜在的限制、公司能否获取与项目成功要素相应的关键能力、公司是否能筹集项目投资所需资源、项目竞争情况、项目是否与公司长期战略相吻合等方面进行评估，认为可行的，组织编写项目建议书，并上报董事长。

第二十条 董事长组织对项目建议书进行审查，应当认真分析投资前景，充
分关注投资风险以及相应的对策。

第二十一条 通过对项目建议书的审慎审查，认为可行的，提交股东会或董
事……
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