公告日期：2021-04-29

银河证券

关于海益宝科技股份有限公司的风险提示性公告

银河证券作为海益宝科技股份有限公司的持续督导主办券商，通过持续督导，发现公司存在以下情况：

一、 风险事项基本情况

（一） 风险事项类别

挂牌公司是否履

序号 风险事项类别

行信息披露义务

1 重大亏损或损失 是

2 财务报告连续两年被审计机构出具无法表示意见 是

3 公司其他可能导致丧失持续经营能力的风险 是

4 公司及关联方被纳入失信联合惩戒对象 是

5 主要资产被查封、扣押、冻结 是

6 重大债务违约 是

7 主要银行账号被冻结 是

8 重大交易相关风险 是

9 公司股份被质押、司法冻结、司法拍卖等相关风险 是

11 公司未能规范履行信息披露义务 是

12 主办券商无法保证 2020 年度报告真实、准确、完整 是

13 其他 是

（二） 风险事项情况

一、公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”或“会计事务

所”）出具的无法表示意见的审计报告，截至 2020 年 12 月 31 日，公司合并报表

未分配利润余额为-52,008,267.48 元，公司实收股本总额为 78,850,000.00 元，

未弥补亏损超过实收股本总额三分之一。公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议分别审议通过了《关于未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》，并提请 2020 年年度股东大会审议。

二、公司财务报告连续两年被审计机构出具无法表示意见

公司 2019 年财务报告被立信出具无法表示意见的审计报告。公司 2020 财务

报告继续被立信出具无法表示意见的审计报告。立信出具无法表示意见审计报告的基础如下：

“1、海益宝未能提供与存货变动相关的资料，我们无法获取充分、适当的审计证据，也无法实施适当的替代程序以作为形成审计意见的基础，该事项与销售及采购、资金收付等业务直接相关，因此，对财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性。

2、截至 2020 年 12 月 31 日止，海益宝的其他非流动资产-冷库及保温工程、

新车间设备等合计余额为 59,180,000.00 元，在建工程-地温中央空调机组账面价值为 5,320,925.71 元；上述资产所依附的土地、房屋建筑物等不动产产权所有人为其控股股东山东玖龙海洋产业股份有限公司，我们无法判断上述资产的产权归属，也无法判断上述资产相关经济行为的商业实质。

3、如财务报表附注十一所述，海益宝为其控股股东的多笔借款提供连带保证；控股股东已被债权人起诉要求归还上述借款，法院已判决控股股东归还上述借款；海益宝的多处资产也因上述保证被查封，海益宝的经营受到明显影响。我们无法判断上述事项导致的或有债务对财务报表整体产生的影响。”

三、公司持续经营能力存在重大不确性

公司因贷款逾期或给大股东提供担保已被多家银行起诉，且已判决海益宝需承担还款或承担连带保证责任；海益宝的多项资产已处于查封或被执行状态，主要银行账户被冻结，海益宝的经营已受到明显影响；公司 2019 年、2020 年营业收入分别为 51,527,790.88 元、9,109,939.14 元，净利润分别为-13,177,623.05元、-77,867,140.60 万元，公司 2020 年营业收入大幅下滑，大幅亏损；此外公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一以上。因此，公司持续经营能力存在重大不确性。

四、公司及关联方被纳入失信联合惩戒对象

1、(2……
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