公告日期：2025-04-25

证券代码：830799 证券简称：艾融软件 公告编号：2025-026
上海艾融软件股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况

1、基本情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）成立于 2011 年 7
月 18 日，组织形式为特殊普通合伙，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道
西溪路 128 号。截至 2024 年度末，合伙人数量为 241 人，注册会计师人数为 2,356
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 904 人。2023 年度，收入总额（经审计）为 34.83 亿元，审计业务收入（经审计）为 30.99 亿元，证券
业务收入（经审计）为 18.40 亿元。2024 年上市公司审计客户家数为 707 家，
2024 年上市公司审计收费总额为 7.20 亿元，2024 年本公司同行业上市公司审计客户家数为 51 家。

2、投资者保护能力

2024 年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金
2 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 2 亿元，职业风险基金计提及 职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件
的相关规定。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任 的情况如下：

原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展

天健作为华仪电气2017年 已完结（天
度、2019 年度年报审计机 健需在5%的
投 资 华 仪 电 2024 年 构，因华仪电气涉嫌财务 范围内与华
者 气、东海 3 月 6 日 造假，在后续证券虚假陈 仪电气承担
证券、天 述诉讼案件中被列为共同 连带责任，
健 被告，要求承担连带赔偿 天健已按期
责任。 履行判决）

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对天健履行能力产生任何不利影响。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 8
次，纪律处分 2 次，未受到刑事处罚。67 名从业人员近三年因执业行为受到行
政处罚 12 人次、监督管理措施 32 人次、自律监管措施 24 人次、纪律处分 13
人次，未受到刑事处罚。

4、聘任会计师事务所履行的程序

经公司第四届董事会第八次会议及 2023 年年度股东大会审议，同意公司聘任天健担任公司 2024 年年度审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

2、审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审前沟通，对 2024 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。

3、2025 年 4 月 1 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行初审后沟通，对 2024 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行……
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