公告日期：2025-11-11

奥精医疗科技股份有限公司

子公司管理制度

二零二五年十一月

子公司管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强对奥精医疗科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）子公司的管理、维护公司整体形象和投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《奥精医疗科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等法律、法规和规章，特制定《奥精医疗科技股份有限公司子公司管理制度》（以下简称“本制度”）。

第二条 本制度所称子公司系指本公司持有其 50%以上的股份，或者虽然持有其股份比例不足 50%、但能够实际控制的公司。

第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的管控与整合机制，对本公司的组织、资源、资产、投资等事项和本公司的规范运作进行风险控制，提高本公司整体运作效率和抵抗风险能力。

第四条 本公司依据对子公司资产控制和上市公司规范运作要求，通过子公司自身的权力机构对其重大事项进行管理。同时，负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。

本公司通过推荐、委派、选举等方式产生子公司的董事、监事和总经理，实现对子公司的治理监控。代表本公司行使职权的子公司法定代表人，由本公司董事长决定。

第五条 子公司在本公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效地运作企业财产。

子公司董事会负责对子公司经营层的考核。

本公司制定的各项制度规定，子公司经自身权力机构批准后，也应当遵照执行。

第二章 股权管理

第六条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健全治理结构和各项管理制度。

第七条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受本公司工作检查与监督，对本公司董事会、审计委员会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。

第八条 子公司如设置股东会或董事会的，应当按子公司章程规定按时召开股东会、董事会会议，会议应当有记录，会议记录和会议决议必须由到会股东代表、董事签署。

第三章 财务管理

第九条 子公司财务管理的基本任务是：贯彻执行国家的财政、税收政策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结合公司的具体情况制定会计核算和财务管理的各项规章制度，确保资料的合法、真实和完整；合理筹集和使用资金，有效控制经营风险，提高资金使用效率和效益；有效利用公司的各项资产，加强成本控制管理，保证公司资产保值增值和持续经营。

第十条 子公司应根据公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定制订财务制度和会计制度，开展日常会计核算工作。

第十一条 子公司下述会计事项按照本公司的会计政策执行：

（一） 子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、变更等应遵循本公司的财务会计制度及其有关规定。

（二） 子公司应当按照本公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受本公司委托的注册会计师的审计。

第四章 经营及投资决策管理

第十二条 子公司的各项经营活动必须遵守国家各项法律、法规、规章和政策，并应根据本公司总体发展规划、经营计划，制定自身经营管理目标，建立以市场为导向的计划管理体系，确保有计划地完成年度经营目标，确保本公司及其
他股东的投资收益。

第十三条 子公司的对外投资应接受本公司的指导、监督。

第十四条 本公司证券投资部负责子公司的日常管理工作，逐个建立投资业务档案，加强对子公司的跟踪管理和监督。

第十五条 以下交易事项须经子公司股东会审议通过：

（一） 子公司在一年内购买、出售重大资产超过其最近一期经审计总资产30%的事项；

（二） 子公司发生的对外投资、委托理财等涉及的交易金额达到《上市规则》第 7.1.3 条标准之一的事项。

子公司在就上述交易事项召开股东会之前，应及时报告本公司，在本公司总经理、董事会或股东会按《公司章程》等相关规定履行决策程序后，子公司方可召开股东会，本公司应派员参加子公司股东会。

第十六条 子公司发生的关联交易，应遵照《奥精医疗科技股份有限公司关联交易制度》，经子公司董事会或股东会审议通过，子公司在召开董事会或股东会之前，应及时将该关联交易事项报告本公司，在本公司总经理、董事会或股东会按《公司章程》等相关规定履行决策程序后，子公司方可召开董事会或股东会，本公司应派员参加子公司相关会议。

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。