公告日期：2025-12-10

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司

对外投资管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步完善深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司（下称“公司”）
的法人治理结构，规范公司投资决策程序，提高决策效率，明确决
策责任，确保决策科学，保障公司的合法权益及各项资产的安全完
整和有效运营，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公
司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创
板股票上市规则》和其他有关法律、行政法规、部门规章、交易所
的制度以及其他规范性文件（以下简称“法律法规”）及《深圳市
亚辉龙生物科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”），制定本《深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司对外投资
管理办法》（以下简称“本办法”）。

第二条 本办法所称投资是运用公司资金对所涉及的主业范围投资和非主业
投资的统称。

第三条 主业范围投资系指与公司主营业务相关的投资。

非主业投资系指：

（一） 对外股权投资，是指公司与其他法人实体新组建公司、购
买其他法人持有的股权或对其他公司进行增资，从而持有
其他公司股权所进行的投资；

（二） 证券投资，是指公司通过证券交易所的股票转让活动买卖
上市交易的股票以及购买基金、国债、企业债券及其他衍
生金融品种所进行的投资；

（三） 风险投资，是指公司将风险资本投向刚刚成立或快速成长
的未上市新兴公司（主要是高科技公司），在承担投资风险
的基础上为被投资公司提供长期股权投资和增值服务，再
通过上市、兼并或其它股权转让方式撤出投资，取得高额
回报的一种投资方式；

第四条 根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审
批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法
性，符合国家宏观经济政策。

第二章 投资决策权限

第五条 投资项目立项由公司股东会、董事会、董事长按照各自的权限，分
级审批。

第六条 公司或控股子公司对外投资达到下列标准之一的，经公司董事会批
准后，应当提交股东会审议：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（二） 交易的成交金额占公司市值的 50％以上；

（三） 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司
市值的 50%以上；

（四） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占
公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且超
过 5,000 万元；

（五） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
50％以上，且超过 500 万元；

（六） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公
司最近一个会计年度经审计净利润的 50% 以上，且超过
500 万元。

第七条 公司或控股子公司对外投资达到下列标准之一的，应当经公司董事
会审议，并应当及时披露：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

（二） 交易的成交金额占公司市值的 10%以上；

（三） 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司
市值的 10%以上；

（四） ……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。