公告日期：2025-12-10

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 为了更好地规范深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司（以下简称“公
司”）关联交易决策，完善公司内部控制制度，保护全体股东的合法
权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中
华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上海证券交易所
科创板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》和其他
有关法律、行政法规、部门规章、交易所的制度以及其他规范性文
件（以下简称“法律法规”）及《深圳市亚辉龙生物科技股份有限公
司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本《深圳市亚辉龙生物科
技股份有限公司关联交易管理制度》（以下简称“本制度”）。

第二条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性
和公允性，决策程序合规，信息披露规范。保持公司的独立性，不
得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。公司应当积极通过
资产重组、整体上市等方式减少关联交易。

公司审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责。

第二章 关联人及关联交易认定

第三条 公司关联人包括关联法人和关联自然人。
第四条 关联人指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织：

（一） 直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织；

（二） 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；

（三） 公司董事或高级管理人员；

（四） 第（一）款、第（二）款、第（三）款所述关联自然人关系
密切的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、
父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、
子女配偶的父母；

（五） 直接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动
人；

（六） 直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高级
管理人员或其他主要负责人；

（七） 由第（一）款至第（六）款所列关联法人或关联自然人直接
或者间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）
担任董事、高级管理人员的法人或其他组织，但公司及其控
股子公司除外；

（八） 间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动
人；

（九） 中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海
证券交易所（以下简称“上交所”）、公司内部治理文件规定
的或者公司根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特
殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人、法人或其他
组织。

在交易发生之日前12个月内，或相关交易协议生效或安排实施后12
个月内，具有前款所列情形之一的法人、其他组织或自然人，视同
公司的关联人。

第五条 仅与公司存在下列关系的各方，不构成公司的关联方：

（一） 与公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部
门和机构；

（二） 与公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应
商、特许商、经销商或代理商；

（三） 与公司共同控制合营企业的合营者；

（四） 仅因一般职员兼职或因一般职员的家属而产生连带关系的
企业或个人。

第六条 公司关联交易是指公司或者其合并报表范围内的子公司与公司关联
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