公告日期：2025-10-29

思瑞浦微电子科技（苏州）股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化思瑞浦微电子科技（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层
的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以
下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股
票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指
引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《思瑞
浦微电子科技（苏州）股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）
及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，
向董事会报告工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司
担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董
事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以
成为审计委员会成员。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经
验，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建
立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计
专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并
报董事会备案。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。

审计委员会委员可以在任期届满以前向董事会提出辞职，辞职报告
中应当就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进行必要说
明。

进行调整。

第七条 审计委员会因委员不再担任公司董事、辞职、解任或其他原因，导
致人数不足三人时，董事会应当根据本细则规定补足委员人数，补
充委员的任职期限截至该委员担任董事的任期结束。

第八条 公司内部审计部门负责向审计委员会提供所需公司财务、内控相关
资料。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。
审计委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有关费
用由公司承担。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责包括：

(一) 监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机
构；

(二) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
(三) 审核公司的财务信息及其披露；

(四) 监督及评估公司的内部控制；

(五) 检查公司财务；

(六) 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提
出解任的建议；

(七) 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、
高级管理人员予以纠正；

(八) 提议召开临时董事会会议；

(九) 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和
主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

(十) 向股东会会议提出提案；

(十一) 依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人
员提起诉讼；

(十二) 参与内部……
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