公告日期：2025-05-08

华泰联合证券有限责任公司

关于广州慧智微电子股份有限公司

2024 年度持续督导跟踪报告

保荐机构名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：慧智微

保荐代表人姓名：彭海娇 联系电话：0755-82492010

保荐代表人姓名：张辉 联系电话：010-56839300

根据《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐机构”或“保荐人”）作为广州慧智微电子股份有限公司（以下简称“慧智微”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人，对慧智微进行持续督导，并出具本持续督导跟踪报告：
一、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

（一）公司营业收入同比小幅下滑且尚未实现盈利

2024 年度（以下又称“报告期”）公司营业收入为 52,398.69 万元，较上年
同期减少 5.08%，归属于上市公司股东的净利润为-43,841.70 万元，净亏损较上年同期增加 7.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为
-47,363.31 万元，净亏损较上年同期增加 5.18%。截至 2024 年 12 月 31 日，发行
人未分配利润金额为-139,936.72 万元，存在累计未弥补亏损，预计在未来一定期间内未弥补亏损将继续扩大。

2024 年度，公司营业收入同比小幅下滑、利润表现为亏损状态且净亏损增加的主要原因系：虽然报告期内随着智能手机等消费电子终端客户提货需求增加，产品应用场景的不断延伸，同时公司也积极拓展品牌客户，客户项目出货量有所增加；但行业竞争日益激烈，射频前端厂商面临较大的价格下行压力，产品毛利空间受到进一步挤压。此外，本年度公司出于谨慎性考虑，对可能发生减值损失的相关资产计提减值准备，同时对以前年度确认的递延所得税资产予以冲回，对
公司净利润产生一定影响。

上述问题不涉及整改事项。保荐人及保荐代表人提请公司做好相关信息披露工作，及时充分地揭示相关风险，同时提醒公司重视上述问题，积极提升产品竞争力、持续开拓品牌客户并扩大市场份额，进一步强化经营管理水平，提高研发效率、优化产品结构和成本管控，从而提高持续经营能力，并做好相关信息披露工作，切实维护投资者利益；提请投资者特别关注上述事项引致的相关风险。
（二）募投项目超计划使用募集资金

公司募投项目“总部基地及研发中心建设项目”包含“总部基地及广州研发中心建设项目”和“上海研发中心建设项目”两个子项目。结合公司实际情况，公司于2023年6月27日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，对各募投项目使用募集资金金额进行调整，“总部基地及研发中心建设项目”计划使用募集资金金额 57,000.00 万元，其中，“总部基地及广州研发中心建设项目”拟投入募集资金金额 37,000.00 万元，“上海研发中心建设项目”拟投入募集资金金额 20,000.00 万元。

经公司自查及保荐机构督导发现，截至 2025 年 4 月 14 日，“总部基地及广
州研发中心建设项目”实际使用募集资金 40,087.47 万元（包括项目募投资金产生的利息收入及投资收益扣减手续费净额 496.17 万元），超过原计划使用募集资
金金额共计 2,591.30 万元（其中 2024 年超计划使用金额为 394.45 万元，2025
年超计划使用金额为 2,196.85 万元）。该部分超计划使用募集资金主要用于该项目的员工工资薪酬、材料费等支出，属于以自筹资金支付范围。公司经自查发现
后，已于 2025 年 4 月 14 日将该部分资金加计银行存款利息（按同期 1 年期银行
存款利率计算）共计 2,597.05 万元从自有资金账户向募集资金专户进行补足。
2025 年 4 月 25 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五
次会议分别对公司上述募集资金使用及补足情况进行了审议确认。在上述募集资金使用期间，公司除募集资金专户、其他货币资金以外可用于日常经营的货币资金余额均在 65,000 万元以上，远高于 2,597.05 万元，公司货币资金整体较为充足，不存在日常生产经营所需资金不足而挪用募集资金的主观故意。在募集资金使用期间，公司一般账户的资金均用于支付供应商货款、研发投入、员工工资薪酬等，公司资金不存在被控股股东、实际控制人及其他关联方占用或用于与生产

经营无关的其他活动的情况。同时，截至 2025 年 4 月 14 日，“上海研发中……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。